Innholdsfortegnelse:
Hvis du når alder 70-1 / 2 med penger i en tradisjonell IRA, vil du bli pålagt å ta en minimum skattepliktig fordeling fra din IRA, uansett om du trenger pengene. Siden disse pengene aldri har blitt skattet, vil Uncle Sam nå ønske sin andel. Selv om du ikke kan konvertere den nødvendige minimumsfordelingen (RMD) selv direkte til en Roth IRA når distribusjonen har skjedd, kan du konvertere nok penger fra din tradisjonelle IRA til en Roth IRA for å dekke minimum RMD-beløpet før den nødvendige tilbaketrekningen utløses. Penger i en Roth IRA kan holdes eller tilbakebetales skattefri, men du må betale skatt på eventuelle penger du konverterer fra en tradisjonell til en Roth i det året du konverterer den, og Roth IRA skal holdes i minst fem år for å møte kriterier for skattefri distribusjon. Så i realiteten konverterer du RMD-ene til en Roth IRA er en måte å sette deg opp for skattefri uttak senere i pensjon.
Egentlig tar en distribusjon
Skritt
Snakk med regnskapsføreren og avgjøre hvor mye RMD vil være i år, eller følg IRS-instruksjonene for å estimere det selv (finn en lenke i Resources.) RMD-beløpet ditt bestemmes av din kontoverdi og forventet levetid. En generell tommelfingerregel er å forvente at en RMD skal være omtrent 10 prosent av din tradisjonelle IRAs verdi. Diskuter skattemessige konsekvenser av RMD på din generelle skattesituasjon.
Skritt
Fyll ut papirarbeidet fra IRA-trustee for en RMD. Du må legge inn dette papirarbeidet innen 1. april i kalenderåret etter at du er fylt 70 år. Så hvis bursdagen din er 10. september, blir du 70-1 / 2 i mars og må fylle ut papirene i begynnelsen av neste måned. Be om eventuelle skatter som skal holdes hvis dette ble anbefalt av revisor.
Skritt
Send papirene til din tradisjonelle IRA-trustee og vent på sjekken din.
Skritt
Sett inn sjekken din i en personlig konto for å belaste RMD-beløpet. Du vil legge dette beløpet til din justerte bruttoinntekt. Du har ikke lov til å sette inn penger på en Roth-konto fra en tradisjonell IRA-trustee, som ofte utsteder en check betales som: "Brokerage Firm Trustee of Traditional IRA FBO John Smith." Når det er innløst i din personlige konto, kan du sette den inn i din Roth IRA. Du kan sette inn opptil $ 6000 per år hvis du fortsatt jobber og gjør minst så mye. Denne metoden er fornuftig for mindre IRAer eller for personer som vil være nødt til å bruke en del av distribusjonen til å betale de skattene som skylder på RMD. For RMD beløp over $ 6000 eller for folk som vil ha alle pengene til å gå inn i en Roth, vil du ønske å konvertere før RMD utløses.
Konvertering før RMD Trigger
Skritt
Bekreft at du skal ha en RMD-distribusjon som kreves i dette kalenderåret. Husk at RMDs må starte når du når 70-1 / 2. Snakk med regnskapsføreren for å bestemme mengden av din forestående RMD og din sannsynlige skattemessige konsekvens.
Skritt
Ta mengden av forventet RMD til din tradisjonelle IRA-trustee. Bekreft med dem beløpet du vil bli pålagt basert på nåværende kontosverdier (det kan være fluktuasjoner i markedet). Fyll ut papirene for å gjøre en delvis konvertering fra din tradisjonelle IRA til en Roth IRA.
Skritt
Skriv inn mengden av forventet RMD som mengden som skal konverteres på papirene. Du er ikke begrenset til beløpet du kan konvertere. Eventuelt beløp du konverterer vil bli lagt til din skattepliktig inntekt for året der du konverterer det, og så lenge du trekker pengene fra din tradisjonelle IRA og betaler skatt på den i riktig beløp, vil konverteringsbeløpet tilfredsstille dine krav til lage en RMD. Sørg for at du gjør konverteringen godt før 1. april i året etter dagen du snu 70-1 / 2.