Innholdsfortegnelse:
Coverdell Education Savings Accounts tilbyr skatteincitamenter for å spare for fremtidige utgifter til skolen. Du kan bidra til kontoen så lenge mottakeren er under 18 år. Men skattefordelene kan vare mye lenger og til og med bli sendt ned til yngre familiemedlemmer hvis du ikke ender opp med å trenge pengene til skolen.
Kvalifiserte distribusjoner
Eventuelle distribusjoner fra Coverdell du tar for kvalifiserte utdanningskostnader Kommer ut skattefritt og strafffritt. Kvalifiserte utdanningskostnader inkluderer undervisning på grunnskole, videregående skole og etter videregående skoler, inkludert handelsskoler og etterutdanningsprogrammer. Du kan også bruke penger fra Coverdell til betale for bøker, forsyninger og utstyr, veiledning og en datamaskin og internettilgang for mottakeren.
Straff for ikke-kvalifiserte distribusjoner
Hvis du ikke bruker fordelingene for kvalifiserte utdanningskostnader, må du inkludere delen av fordelingen som kan henføres til inntektene som en del av inntektene dine. For eksempel, si at du har bidratt med $ 9 000 til Coverdell, og det er nå verdt $ 10 000. Ti prosent av kontoen din er inntekt, så hvis du tar ut $ 1000, er $ 100 av den fordelen skattepliktig. På toppen av inntektsskattene skylder du også en straff på 10 prosent med mindre et unntak gjelder. Du kan komme ut av straffen hvis du er permanent deaktivert, tar ut penger lik eller mindre enn stipendene du mottok, eller deltar på et militærakademi.
Aldersgrenser
Du må tømme Coverdell før du blir 30 år gammel. Det eneste unntaket er at mottakeren av kontoen er en spesialbehovsmottaker. Det er ikke et unntak fra den ikke-kvalifiserte distribusjonsstraffen hvis du må tømme kontoen fordi du vender 30. Du har imidlertid muligheten til å Overfør kontoen til et yngre familiemedlem, inkludert søsken, barn, niese eller nevø, enten ved å endre mottaker på kontoen din eller ved å overføre pengene til en Coverdell i familiemedlemmet ditt navn.