Innholdsfortegnelse:
Slik fyller du ut IRS-skjema 1099-SA. IRS Form 1099-SA, med tittelen "Distribusjoner fra en HSA, Archer MSA, eller Medicare Advantage MSA," sendes til de skattebetalerne som mottok monetære utbetalinger fra helse sparekontoer (HSAs) eller medisinske sparekontoer (MSAs). Mottakeren fullfører ikke det.
Skritt
Ring (800) TAX-FORM eller besøk IRS online formular bestilling nettsted for å få akseptable kopier av Form 1099-SA for å sende til mottakere. Selv om Form 1099-SA er tilgjengelig for visning på nettet, er e-versjonen av skjemaet uakseptabelt for å sende til skattebetalere eller Internal Revenue Service.
Skritt
Kontroller boksen "Ugyldig" eller "Korrigert" øverst på 1099-skjemaet hvis det er aktuelt. Oppgi forvalterens / Betalers navn, gateadresse, by, stat og postnummer i den første boksen. Forvalteren / betaleren er organisasjonen eller enheten som utbetalte HSA / MSA-pengene.
Skritt
Oppgi betalers føderale identifikasjonsnummer og mottakerens identifikasjonsnummer i de to boksene under den første boksen. Under dette oppgir du mottakerens navn, gateadresse (inkludert leilighetsnummer), by, stat og postnummer. Skriv inn kontonummeret som er knyttet til denne fordelingen av penger.
Skritt
Vis HSA / MSA-beløpet betalt i år i boks 1. Beløpet kan ha vært en betaling til en lege eller sendt direkte til mottakeren. I boks 2, opplist inntektene på eventuelle overskytende bidrag mottakeren trukket fra en HSA / MSA. Angi riktig kode i boks 3 for distribusjonstypen: 1, Normalfordeling; 2, overskytende bidrag; 3, funksjonshemning; 4, Dødsfordeling annet enn kode 6; 5, Forbudt transaksjon; eller 6, Dødsfordeling etter dødsår til en ikke-ektefelle mottaker.
Skritt
Angi kontoens rettmessige markedsverdi (FMV) dersom kontoinnehaveren døde (fra dødsdato) i boks 4. I boks 5 viser du hvilken type konto som er rapportert på dette skjemaet: HSA, Archer MSA eller Medicare Fordel MSA.
Skritt
Filformular 1099-SA med IRS; Send også en kopi til mottakeren. Sjekk IRSs offisielle nettside (se ressursene nedenfor) for spesifikke instruksjoner om innleveringsfrist for Form 1099-SA; det endres årlig.