Innholdsfortegnelse:
Mange selskaper tilbyr en slags skattefordelte pensjonsplan for sine ansatte gjennom en 401 (k), 403 (b) eller annen kvalifisert pensjonsordning. De fleste av disse pensjonsplanene er utsatt for skatt, noe som betyr at mens arbeidstakeren ikke må telle beløpet på innskuddene til kontoen som skattepliktig inntekt i året de gir bidrag, er de ansvarlige for å betale skatt på det når pengene kommer ut av pensjonen.
Føderale inntektsskatt
Når du tar penger ut av din utsatt pensjonsordning, må du inkludere beløpet du mottar som skattepliktig inntekt når du legger inn din føderale inntektsskatt. Skattepliktige pensjonsytelser rapporteres på din føderale selvangivelse på linje 12a og 12b hvis du bruker skjema 1040A eller linjer 16a og 16b på skjema 1040, og blir beskattet som vanlig inntekt. Men hvis du har en Roth pensjon, for eksempel en Roth 401 (k) plan eller Roth 403 (b) plan, blir dine uttak ut skattefrie så lenge dine uttak er kvalifisert. Hvis dette er tilfelle, vil du fortsatt rapportere pengene som pensjonsinntekt på linje 12a i skjema 1040A eller 16a på skjema 1040, men du vil ikke inkludere det som skattepliktig pensjonsinntekt på linje 12b i skjema 1040A eller linje 16b på skjema 1040.
Statens inntektsskatt
Hvis du bor i en stat som belaster inntektsskatt - 43 stater pluss District of Columbia gjør - må du kanskje betale statlig inntektsskatt på din pensjon også. Skattesatsen varierer fra stat til stat, og avhenger ofte av din totale skattepliktig inntekt for staten. I tillegg skattlegger enkelte stater ulike typer pensjoner annerledes. For eksempel, ifølge pensjonisttilværelse, Alabama, Hawaii, Illinois, Kansas, Louisiana, Massachusetts, Michigan, Mississippi, New York og Pennsylvania, beskattes det ikke noen offentlige pensjoner om de kommer fra føderale, statslige eller lokale myndigheter. I motsatt ende av spekteret, California, Connecticut, Nebraska, Rhode Island og Vermont gir ikke skatteytere noen brudd på pensjonsinntekt.
Skatteavgifter
Hvis du tar en tidlig tilbaketrekking fra pensjonen, må du vanligvis betale en skattestraff på beløpet av uttaket. Skattepålegget er engangsavgift som utgjør 10 prosent av den ukvalifiserte fordeling. Denne straffen er på toppen av eventuelle andre inntektsskatter som du må betale på uttaket. For å kunne beregne og dokumentere denne straffen, må du fylle ut skjema 5329 og legge den til skjemaet ditt 1040 selvangivelse.