Innholdsfortegnelse:
Endowment-politikk var tidlig form av skattefordelte pensjonsordninger og høyskolebesparelser. Politikken ga forsikring i mengden penger klienten ønsket å akkumulere innen en bestemt dato. Hvis den forsikrede forfalt den dagen, fikk familien en dødsavgift i det angitte beløpet. Hvis den forsikrede overlevde, vil politikken "utlevert" det samme beløpet til eieren. Den forsikrede og eieren må ikke nødvendigvis være de samme personene.
Funksjon
Dødsfordel
Hvis den forsikrede dør før opptjeningsperioden, går dødsfordelen til mottakerne skattefritt. Alle livsforsikringsdødepenninger er skattefrie med mindre kontraktsinnehaveren bruker premien som skattefradrag, noe som er sjeldent.
Utbetalingsperiode
Endowment-politikk angir når kontrakten endows i navnet på politikken. For eksempel, hvis en policy er en 20-årig kapital, avslutter kontrakten og den forsikrede mottar ansettelsesbeløpet etter 20 år. En begavelse ved 65 år betaler eieren pengene når forsikrede når 65. Det er vanligvis en bonus eller terminalbetaling hvis investeringsavkastningen er større enn garantien som brukes til å beregne betalingen.
Rull over
Skatteloven gir en likeverdig skattefordelte utveksling av en livsforsikringsavtale for en annen livsforsikring, en livrente for livrente eller livsforsikring eller tilskudt til en begavelse eller livrente. Så hvis du velger å rulle beløpet inn i en annen gaveavtale, utsetter du skattepliktig beløp til den avtalen gir deg eller betaler en dødsfordel.
Lump Sum Distribution
Hvis du velger en klumpsummedistribusjon, må du betale skatt på et beløp som overstiger premiebeløpet. Den enkleste måten å beregne beløpet på før du mottar et skatteskjema, er å legge til alle premiene og trekke summen fra det beløpet selskapet sender i sjekken. Forskjellen er beskattet som ordinær inntekt i motsetning til gevinst.
betalinger
Hvis du velger å kjøpe en livrente, kan pengene fortsette å vokse, eller du kan ta betalinger. Hvis du tar betalinger, tilbyr de fleste selskaper fleksible planer som gir deg mulighet til å velge antall år for betalinger eller velge livstidsfordeler eller levetid med prinsippgaranti. Når du velger et betalingsalternativ, er gevinsten spredt over flere år, fordi en del av betalingen er gevinst, og en del av det er hovedstol.