Innholdsfortegnelse:
Når personen som er omfattet av en livsforsikring dør, spiser mottakerne av politikken ofte om Uncle Sam vil ta et kutt på inntektene for inntekt eller eiendomsskatt. Men døende er ikke den eneste måten å tappe verdien av en livsforsikring og bære skattekonsekvenser: Utbetalinger og lån mot kontantverdipolitikk kan også være skattepliktig, enten umiddelbart eller i fremtiden.
Dødsfordeler og inntektsskatt
Med mindre du har betalt for å kjøpe andres livsforsikring, som er uvanlig, trenger du ikke å betale noen inntektsskatt på inntektene. For eksempel, hvis din ektefelle nevner deg som mottaker av en politikk i livet hennes, får du dødsfordelene ved skattefriheten når hun dør. Imidlertid regnes eventuelle renter til deg på dødsfordelen mellom dødsdato og datoen som forsikringsselskapet gir deg en sjekk, som skattepliktig inntekt.
Dødsfordeler og eiendomsskatt
Livsforsikringsprovenu er ikke inkludert som en del av en decedents eiendom, med mindre decedent eide politikken eller boet var mottaker. Hvis politikken eies av noen andre og kaller noen andre for å motta dødsfordelen, utelukkes de politiske inntektene fra deksentens skattepliktig eiendom og unngår eiendomsskatt helt. For eksempel, hvis du kjøper en politikk på ditt eget liv og navn din ektefelle som mottaker, vil inntektene bli inkludert i din eiendom. Men hvis din ektefelle hadde kjøpt politikken på livet ditt og kåret til mottakeren, ville ikke inntektene bli inkludert i din eiendom.
Kontantverdier
Hvis du har en hel livspolicy som har samlet en kontantverdi, kan du kanskje trekke seg fra retningslinjene dine. Så lenge tilbakekallingen som helhet ikke overstiger premiebeløpet du har betalt, fortsetter hver tilbaketrekking å være skattefri. Men når uttakene dine er lik størrelsen på premiene du har betalt, teller eventuelle fremtidige uttak som skattepliktig inntekt. For eksempel, si at du har betalt $ 12,000 i premier på retningslinjene dine, og du tok ut $ 5000 i fjor. Den første $ 7000 du tar ut etter det er skattefri, men eventuelle kontantverdier som overstiger $ 7000 teller som skattepliktig inntekt.
Livsforsikringslån
I stedet for å trekke ut penger fra din livsforsikring, kan du vurdere å ta et lån mot kontantverdien av politikken din. Som med andre lån anser Internal Revenue Service ikke hvor mye lånet skal være skattepliktig inntekt når du trekker den ut. Men hvis du lar politikken bortfalle, behandler IRS deg som å ha tatt nok penger ut av din policy for å betale saldoen på lånet. Hvis det beløpet overstiger beløpet du har betalt i premier, teller overskuddet som skattepliktig inntekt på den tiden, selv om du ikke faktisk var betalt noen penger.