Innholdsfortegnelse:
En 403 (b) plan er en skattefordelte pensjonsordning som tilbys til enkelte ansatte i offentlige skoler eller skattefritagede organisasjoner. I likhet med en firmasponsert 401 (k) plan, gir en 403 (b) -plan ansatte mulighet til å gjøre skattefordelte bidrag til en investeringskonto og unngå skattekonsekvenser inntil penger er tatt ut. Begrensninger på 403 (b) planer hindrer tidlige utdelinger bortsett fra under spesielle forhold. Hvis du gjør penger ut av din 403 (b) plan før pensjonering, vil du møte skatter og straffer ved uttaket ditt.
Tillatte uttak
IRS begrenser uttak fra 403 (b) planlegger svært spesifikke omstendigheter. Mens du kan ta penger ut av noen andre pensjonskontoer, for eksempel IRA, når som helst hvis du er villig til å betale skatter og straffer, med en 403 (b) plan, kan du bare få tilgang til pengene dine når en utløsende hendelse oppstår, inkludert en kvalifisert militærreservistdistribusjon, funksjonshemning, økonomisk motgang, nå alder 59 1/2 eller avgang fra sysselsetting.
IRS-definisjonen av en "tidlig" 403 (b) distribusjon er en tatt før alderen 59 1/2. I tillegg kan mottakerne få tilgang til midlene i en 403 (b) dersom du dør før du når den alderen.
Tilbaketrekkingsprosess
Hvis du kvalifiserer for en tidlig tilbaketrekking fra 403 (b), er prosessen enkel. Kontakt administratoren av planen din og be om de nødvendige skjemaene for distribusjon. De fleste administratorer vil gi en pakke som forklarer tillatte distribusjoner og mulige skatte- eller straffeforandringer, som dette eksemplet fra Oppenheimer Funds.
Skatter og straffer
En av fordelene med en 403 (b) plan er at pengene som gjenstår i planen, er ubeskattet. Dine bidrag blir tatt ut av lønnsslippet ditt før du betaler skatt på dem, og de utbytte, renter og kapitalgevinster du tjener på kontoen, blir ikke beskattet ettersom de er opptjent. Uttak er imidlertid fullt skattepliktig, uansett når du tar dem. Du må rapportere utdelinger fra en 403 (b) plan på dine skatter som vanlig inntekt, det samme som om du var betalt lønn eller lønn.
I tillegg til inntektsskatt, belaster IRS en 10 prosent tidlig tilbaketrekkingstrafikk på visse tidlige utdelinger fra en 403 (b) plan. Du kan unngå ytterligere straff hvis du tar penger ut av 403 (b) på grunn av død, funksjonshemning, hvis du er kvalifisert militærreservist, hvis du har fradragsberettigede medisinske utgifter som overstiger 10 prosent av din justerte bruttoinntekt, hvis du skylder penger på grunn av en IRS-avgift, og hvis du forlater jobben din av en eller annen grunn og er minst 55 år gammel.
Noen stater takker for en ekstra tidlig uttaksstraff, for eksempel den ekstra 2,5 prosent California vurderer. Hvis du er i en høy føderal skattekonsoll og bor i en høy skatt stat, kan en tidlig uttak fra en 403 (b) plan lett koste deg mer enn 50 prosent av beløpet du tar i skatt alene.
Tilgang til 403 (b) Fond
Eksperter anbefaler generelt at investorer holder penger i sine 403 (b) planer så lenge som mulig for å få størst mulig nytte av sin skattefordelte vekst. Ifølge Liz Weston på Bankrate.com, hvis du forlot $ 20.000 i 403 (b) planen din fra 55 år til 70 år, vil den vokse til mer enn $ 40.000, forutsatt en fem prosent årlig vekstrate.
Et alternativ som unngår både skatt og straffer er å ta et lån fra 403 (b). Mens arbeidsgivere ikke er pålagt å tilby 403 (b) lån, tillater IRS deltakerne å låne opptil 50 prosent av verdien av sine 403 (b) kontoer. Disse lånene må vanligvis betales tilbake innen fem år, men eventuelle renter du betaler, går tilbake til kontoen din med rektor. AARP bemerker at å ta et slikt lån kan være et bedre alternativ til å betale høyrentegjeld enn å ta en skattepliktig fordeling.