Innholdsfortegnelse:
Både pensjonsplaner og 403 (b) planer er skattefordelte pensjonsordninger som er utformet for å yte nyttearbeidere. Strukturen av disse to finansielle produktene er svært forskjellig. Pensjonsplaner er mer tradisjonelle enn 403 (b) planer, og i hovedsak stole på generøsiteten til arbeidsgivere for å gi ansatte ytelser. For bedre eller verre har ansatte mer kontroll over bidragene og ytelsen til sine 403 (b) planer enn med pensjonsplaner.
Bidragene
Bidrag til en pensjonsordning utelukkende utgjøres av arbeidsgivere. Også kjent som en ytelsesplan, er en pensjonsordning ment å betale et bestemt månedlig beløp til ansatte ved pensjonering. Utbetalingsbeløpet er vanligvis basert på en ansattes lønn, alder og antall år arbeidet for arbeidsgiveren. Arbeidsgivere mottar skattefradrag for bidrag til planen, og inntektene vokser skatteutsett.
En 403 (b) plan er en type innskuddsbasert plan beregnet spesielt for skattefritagede organisasjoner, ansatte i offentlig skole og ministre. Ansatte kan velge å få en del av lønnsslippene tilbakeholdt og deponeres direkte inn i planen før de blir beskattet. Arbeidsgivere har mulighet, men ikke forpliktelse, til å bidra til planen på vegne av ansatte.
Investeringsalternativer
Med en tradisjonell pensjonsplan har ansatte ingen mening om hvordan pengene er investert. Selskapet legger alle bidrag til planen, så det har full autoritet over investeringsbeslutninger med disse midlene. Siden en pensjonsplan lover å foreta visse utbetalinger til ansatte ved pensjon, investeres de vanligvis i konservative, lavprisinvesteringer som har en tendens til å overgå den gjennomsnittlige investor. Noen pensjonsplaner er imidlertid underfinansiert, vanligvis som følge av dårlig ledelse. I noen tilfeller vil en plan trimme fordeler eller til og med mislykkes, noe som resulterer i Pension Benefit Guaranty Corporation, et myndighetsorgan, som tar over ansvaret for å foreta betalinger.
Hvis du deltar i en 403 (b) plan, har du ansvaret for hvordan du vil investere pengene dine, i stedet for arbeidsgiveren din. Typiske 403 (b) planer tilbyr et utvalg av verdipapirer og livrenter du kan velge mellom å investere dine midler. Beløpet du mottar ved pensjonering er basert på hvordan pengene dine utfører i stedet for hva arbeidsgiveren betaler deg. Mens dette kan fungere til din fordel hvis du er en skarp investor, er det ingen garanti, enten fra firmaet ditt eller fra et offentlig byrå, for å motta penger fra din 403 (b) plan ved pensjonering.
distribusjoner
De fleste tradisjonelle pensjonsordninger begynner å betale ut når du når 65 år. Noen planer tillater distribusjoner når du har nådd 55 år med visse forbehold, for eksempel å ha jobbet i selskapet i minst 10 år. Hvis du tar pensjonsfordelingen tidlig, vil du sannsynligvis få en mindre månedlig utbetaling enn hvis du hadde ventet på full pensjonsalder. Pensjonsutbetaling er nesten alltid skattepliktig.
Med en 403 (b) plan, kan du vanligvis ta penger ut når du når alder 59 1/2 eller i tilfelle død eller uførhet. Hvis du forlater jobben din, kan du også vanligvis distribuere eller rulle over pengene dine til en annen skattefordelte plan, for eksempel en IRA. Noen planer tillater også utfordringer, definert av IRS som et «tungt og umiddelbart økonomisk behov». Som med pensjonsplaner er utdelinger fra 403 (b) planer fullt skattepliktig.