Innholdsfortegnelse:
En livrente er en avtale mellom en person og et forsikringsselskap som resulterer i den enkelte mottakende inntekt over en tidsperiode eller over en levetid i bytte for individets kontanter, enten i en engangsbeløp nå eller en serie betalinger over tid. Inntektene fra forsikringsselskapet kan starte når som helst. Hvis det starter en gang i fremtiden, så er det en utsatt livrente. Hvis det starter så snart kontrakten er signert, er det en umiddelbar livrente. For å motta en umiddelbar livrente, må den enkelte overgi en engangsbeløp av kontanter nå.
En pensjonsavgift er en utsatt livrente som er kjøpt som en del av en pensjonsordning eller i en individuell pensjonskonto (IRA), der du mottar din inntekt fra forsikringsselskapet under pensjonering. Enhver vekst som finner sted i livrenten er både skatt utsatt (du begynner å betale skatt når du mottar inntekt) og skattefradrag (fordi det er innenfor en IRA).
Hvordan de jobber
Det er i utgangspunktet tre typer skatt utsatt livrenter: fast, variabel og egenkapitalindeksert. Fast livrenter gir deg garantert månedlig inntekt i utbetalingsfasen basert på en garantert avkastning avtalt når du registrerte deg. Denne inntekten påvirkes selvsagt av inflasjonen. For en ekstra avgift kan inntektene justeres for inflasjon ved å øke den med noen få prosentpoeng hvert år.
En variabel livrente har en variabel avkastning, og du har lov til å investere pengene dine i noen få midler som ser ut som fond, men er ikke de faktiske midlene. De kalles underkontoer og speiler ytelsen til de faktiske verdipapirfondene, men administrasjonsavgiftene er høyere, noe som faktisk reduserer avkastningen.
Egenkapitalindekserte livrenter er knyttet til et indeksfond, og du har lov til å investere penger i livrente i en eller flere av indeksfondene på aksjemarkedet. Dette betyr at du kan utnytte veksten i aksjemarkedet, men bare i noen grad fordi de fleste livrenter ikke har en andel på 100 prosent. Derfor realiserer du bare en prosentandel av veksten av den aktuelle indeksen.
Fordeler og ulemper med livrenter
De fleste som velger livrenter som pensjonsalternativ tiltrekkes av garantert avkastning og garantert fast inntekt de gir. Mange selges også på de skattemessige utsatte egenskapene til livrenter. Det er ikke overraskende da mange mennesker ser sin appell, særlig de som er pensjonert eller svært nær pensjonisttilværelse. Men livrenter er ikke uten sine ulemper, de viktigste er middelmådige avkastning og mangler vekst på aksjemarkedet, spesielt på lang sikt.
En annen ulempe med livrenter er at deres skatt utsatt er ikke alltid så gunstig som den er laget for å være. Hovedårsaken til dette er at selv om en livrente kan vokse skatt utsatt, når du begynner å motta utdelinger, vil du betale inntektsskatt til gjeldende rente på inntektene, ikke kapitalgevinst skatt. Etter å ha betalt alle avgifter knyttet til å eie en livrente, slutter du å gjøre mindre enn du ville ha hvis du legger pengene dine i en vanlig skattepliktig investeringskonto med samme avkastning, fordi du bare betaler kapitalgevinstskatt.