IRS-skjema 8853 Instruksjoner

Skatteytere som har en MSA (medisinsk sparekonto) gjennom en arbeidsgiver eller gjennom Medicare, eller som har mottatt betalinger for langvarig omsorg i løpet av et skatteår, må fylle ut skjema 8853 sammen med deres standardformular 1040 selvangivelse. Skjema 8853 gir opplysninger til IRS angående disse ubetalte medisinske utbetalingene og gir instruksjoner for å hjelpe deg med å avgjøre din skatteforpliktelse, hvis du har noen, for disse typer betalinger.

Skjema 8853 må sendes med din selvangivelse.

Archer MSA

Skritt

Start med del A i skjema 8853 hvis du har en Archer MSA gjennom din arbeidsgiver. Del I og del II i del A avtaler utelukkende med Archer medisinske sparekontoer.

Skritt

Skriv inn den totale mengden bidrag du har gjort til Archer MSA av din arbeidsgiver i linje 1 i del A. I henhold til IRS-skjema 8853 instruksjoner, kan du finne arbeidsgiverbidrag på W-2-skjemaet fra arbeidsgiver i boks 12. Skriv inn din egne bidrag til Archer MSA i linje 2.

Skritt

Angi begrensningen for Linje 3 fra Begrensningskjemaet og regnearket på den tredje siden av Form 8853-instruksjonene. Du må ha regnearket for å finne begrensningen riktig. Du kan laste ned instruksjonene sammen med Form 8853 på IRS nettsiden.

Skritt

Få din totale kompensasjon fra W-2-skjemaet som din arbeidsgiver har oppgitt, og skriv inn kompensasjonen i Linje 4. Ta den minste av tallene i Linjer 1 til 4 ned til Linje 5 i Form 8853.

Skritt

Skriv inn alle fordelingene som kom ut av Archer MSA gjennom året i linjene i del II i del A. Disse fordelingene inkluderer eventuelle penger du overførte fra MSA til en annen sparekonto, samt eventuelle penger du mottok som Betaling for medisinske tjenester gjennom året. Du bør ha registrert disse medisinske tjenestene, med kvitteringer, gjennom hele året.

Skritt

Følg instruksjonene i hver linje i del II for å finne den totale mengden bidrag og fordelinger. Når du har oppdaget tallene i henhold til instruksjonene, vises tallet i linje 9B hvis du skylder ekstra avgifter på overskytende bidrag.

Medicare Advantage MSA

Skritt

Hopp over del A av skjema 8853 og gå direkte til avsnitt B hvis du har en Medicare Advantage MSA. Alle linjene i Seksjon B omhandler utelukkende Medicare Advantage medisinske sparekontoer.

Skritt

Skriv inn de totale utdelingene du mottok fra Medicare Advantage MSA i løpet av året i Linje 10 og de totale ubehandlede utgiftene du hadde i løpet av året i linje 11 i del B på skjema 8853. Et regneark for å finne utdelinger og ubetalte utgifter vises på femte side av skjema 8853 instruksjonene.

Skritt

Figur noen skattepliktige utdelinger og unntak i henhold til instruksjonene i linjene 12 og 13 i del B for å få totalbeløpet i linje 13B.