Innholdsfortegnelse:
En tradisjonell IRA- eller individuell pensjonskonto hjelper folk å spare penger for pensjonering ved å tilby et skattefradrag for bidrag til kontoen og tillate pengene å vokse skattefrie så lenge det er igjen i kontoen. Men når du trekker penger fra kontoen, må du inkludere den som skattepliktig inntekt. Selv om IRS ikke forbyder folk å ta ut pengene før pensjonering, hvis du trekker pengene ut før du blir 59 1/2 år gammel, må du betale 10 prosent straff i tillegg til inntektsskatt.
Skritt
Fullfør det nødvendige papirarbeidet tilgjengelig fra din finansinstitusjon. Hver finansinstitusjon har en litt annen form. Skjemaet krever at du oppgir din identifiserende informasjon, for eksempel navn, adresse og personnummer, samt din kontoinformasjon.
Skritt
Motta et skjema 1099-R fra din finansinstitusjon innen utgangen av januar det følgende året. Du vil trenge dette skjemaet for å registrere dine skatter, så hvis du ikke har mottatt det innen 1. februar, ta kontakt med din finansinstitusjon.
Skritt
Rapportér totalbeløpet for ditt tradisjonelle IRA-tilbaketrekking, funnet i boks 1 i skjema 1099-R, på linje 15a i skjema 1040 eller linje 11a i skjema 1040A.
Skritt
Rapporter skattepliktig del av uttaket ditt, funnet i boks 2a på skjema 1099-R, på linje 15b i skjema 1040 eller linje 11b i skjema 1040A. Med mindre du har gjort ikke-fradragsberettigede bidrag til din tradisjonelle IRA, vil skatteplikten være det samme som det totale beløpet. Hvis du er minst 59 1/2 år gammel, er du ferdig.
Skritt
Fullfør skjema 5329 hvis du ikke er 59 1/2 år gammel når du tar din IRA-tilbaketrekking. Dette skjemaet vil enten dokumentere ditt unntak for tidlig tilbaketrekking, noe som gjør det mulig å unngå å betale ytterligere 10 prosent straff på distribusjonen din, eller det vil beregne hvor stor straffen vil være. Hvis du har et fritak, skriv koden for det i rommet ved siden av linje 2. Hvis du for eksempel bruker denne fordelingen for høyere utdanningskostnader, vil du skrive "08." En komplett liste finner du i skjemaet 5329 instruksjoner (se ressurser). Hvis du skylder en straff, rapporterer du beløpet på linje 58 i skjemaet 1040.