Innholdsfortegnelse:
Når du investerer i aksjemarkedet, er Internal Revenue Service ikke interessert i fortjeneste eller tap før du har penger i aksjene. Før da kunne du se verdien av aksjene dine skyrocket og porteføljen din verdi firedoblet over natten, men IRS ville ikke bry seg. På samme måte, hvis porteføljens verdi treffer bunnbunn, kan du ikke kreve tap på skattene dine med mindre du selger disse aksjene.
Langsiktig vs Korttidsgevinster
Når du selger en aksje for en fortjeneste, blir måten de fortjenes på, avhengig av hvor lenge du har beholdt aksjen før du selger den. Hvis du har holdt det i minst ett år, vil IRS betrakte det til en langsiktig eller kapitalgevinst. Hvis du holdt det i mindre enn et år, er det klassifisert som en kortsiktig gevinst.
Forskjellen er betydelig fordi IRS pålegger en høyere skattesats på kortsiktige gevinster enn på realisasjonsgevinster. Fra 2010 er maksimal skattesats for kapitalgevinster 15 prosent. Hvis du faller inn i en lavere skattekonsoll, kan din kapitalgevinst skattesats selv være 0 prosent. Med kortsiktige gevinster regnes din gevinst som ordinær inntekt, så uansett skattekonsoll du faller inn, det er skattesatsen som brukes på gevinsten din. Fra 2010 er den høyeste skattekonsollen for ordinær inntekt 35 prosent.
Tap
Hvis du har et tap på dine investeringer, kan du bruke disse tapene til å kompensere for kapitalgevinstene dine for året. For eksempel, hvis du mister $ 3000 på et aksjesalg, men har $ 4000 i gevinster, må du bare betale skatt på $ 1000 av gevinsten. Enda bedre, hvis dine tap overstiger gevinstene dine, kan du kreve et tap på opptil $ 3000 per år og fremføre noe overskudd for å kompensere for gevinst i de kommende årene.
Du må imidlertid være forsiktig med å vaske salg, eller kjøpe tilbake en aksje rundt tiden du solgte den for å kreve tap. IRS vurderer å kjøpe kjøp aksjer i løpet av 30 dager, før eller etter at du selger aksjen, for å kreve tap. Disse tapene er ikke tillatt.
Skattrapportering
For å rapportere gevinster eller tap, må du registrere IRSs Schedule D og bruke skjema 1040 til å sende inntektsavkastningen. På Plan D må du detaljere aksjene du solgte, hvor lenge du holdt dem og dine fortjenester eller tap. Det skattepliktige beløpet vil bli overført til inntektsdelen av Form 1040. Hvis du har et netto tap, trenger du ikke å spesifisere skattefradrag for å kreve tapet.