Innholdsfortegnelse:
Hvis du selger aksjer, verdipapirer, obligasjoner eller verdipapirer i løpet av året, vil megleren sannsynligvis sende deg en Form 1099-B. Dette skjemaet beskriver inntektene dine fra kapitaltransaksjoner og brukes til å fullføre Schedule D i selvangivelsen.
Betalingsmottakerinformasjon
Den venstre, ikke-nummererte siden av Form 1099-B beskriver dine personlige opplysninger og din meglerinformasjon. Din megler lister opp sitt føderale ID-nummer og ditt føderale ID-nummer - eller personnummer, slik at IRS kan knytte salget til riktig skattyter og firma. Sammen med adressen din kan megleren inkludere meglerkonto nummeret. Dette kan hjelpe deg med å holde oversikt over informasjon hvis du har mer enn en konto hos megleren. CUSIP-nummeret er et spesifikt nummer tildelt for å identifisere aksjene og obligasjonene du solgte. "2nd Tin Not" vil kun bli sjekket hvis IRSen varslet megleren at du oppgav feil ID-ID.
Boks 1a gjennom boks 1g
Boks 1a viser navnet på selskapet hvis lager du solgte. Boks 1b og 1c noterer datoene du kjøpte og solgte aksjene. Boks 1d og 1e representerer beløpet du kjøpte verdipapirene for, og hvor mye du solgte dem for. Hvis boks 1d er større enn boks 1e, har du en gevinst. Hvis det er en kode som er oppført i boks 1f, betyr det at du har en slags uvanlig transaksjon. For eksempel angir en "W" et vaskealg og "C" indikerer at varene du solgte var samleobjekter. Boks 1g vil liste eventuelle justeringer på grunn av hendelsene merket i 1f. En felles justering i boks 1f er tap avvist på grunn av vaskesalg. Vaskesalg skjer når du selger en sikkerhet med tap og kjøper en identisk sikkerhet 30 dager før eller etter salget. IRS ser dette som et forsøk på å kreve et kunstig tap av kapital, slik at eventuelle tap fra salget av en vaskesikkerhet ikke tillates og kan ikke fratrekkes.
Boks 2 gjennom boks 6
Du vil vite om du har en kortsiktig eller langsiktig transaksjon med det som er merket i boks 2. Hvis du har sikkerhet i mer enn et år, er gevinstene langsiktige og skattet til en gunstigere skattesats. Boks 3 vil bli sjekket hvis megleren rapporterte grunnleggende informasjon til IRS. I boks 4 vises en eventuell nasjonal inntektsskatt. Boks 5 vil bli sjekket om sikkerheten ikke er dekket. Dette betyr at megleren ikke varslet IRS av ditt grunnlag. Hvis det ble rapportert, vil boks 6 bli sjekket i stedet.
Boks 7 gjennom boks 16
Det er usannsynlig at du vil ha noen opplysninger som er oppført i boks 7 til 13. Informasjon er kun rapportert i disse boksene i uvanlige situasjoner, som om du kjøper og selger kontrakter eller tap er ugyldig på grunn av endring i kapitalstruktur. Hvis de er sjekket, se IRS "Instruksjoner for skjema 1099-B" og din skattemessige for videre veiledning. Boks 14 til og med 16 kan ha informasjon om - disse rapporterer mengden av skatter som holdes av staten og ditt statsidentifikasjonsnummer.