Innholdsfortegnelse:
En individuell pensjonskonto gjør at du kan spare for livet etter jobb med noen nyttige skattefordeler. Hvis du vurderer en ny IRA, må du velge mellom en tradisjonell versjon eller en Roth. Mens a tradisjonell IRA lar deg trekke bidrag fra skattepliktig inntekt, a Roth tillater skattefri uttak senere.
Skattefri inntekt
På noen måter behandler tradisjonelle og Roth IRAer pengene dine på samme måte. Gevinster realisert ved en hvilken som helst type konto er skattefrie før du trekker tilbake eventuelle midler, og mens eiendeler akkumuleres. En annen nøkkel likhet: mens du kan åpne mer enn en IRA, begge Roth og tradisjonelle satt en innskudd grense på $ 5 500 blant alle kontoer, mens de over 50 kan legge til et $ 1000 "catch-up" -bidrag hvert år. Du kan ikke bidra mer enn din skattepliktige inntekt i løpet av året.
Inntektsgrenser
Ikke alle kan åpne en Roth IRA. Fra og med 2015 var de bare tilgjengelige for enkeltskattfiler med justerte bruttoinntekter under $ 131 000. For gift filers var inntektsloven $ 193,000. IRS-reglene begrenser også bidrag for de som kommer inn litt under inntektsrammer. Det er ingen inntektsgrenser på tradisjonelle IRAer, som er tilgjengelig for alle med lønnsinntekt.
Nødvendige fordelinger
IRS krever distribusjon av tradisjonelle IRA-eiendeler som begynner i alderen 70-1 / 2. Du må ta en nødvendig minimumsfordeling hvert år, med beløpet avhengig av alder og forventet levealder. Roth IRA har ingen nødvendige distribusjoner- Du kan holde pengene i kontoen så lenge du liker uansett alder.
Tidlige uttak
Med en tradisjonelle IRA, vil IRS slakke en straff på uttak tatt før alder 59-1 / 2. Med mindre tilbaketrekningen er for et bestemt "kvalifisert" formål, for eksempel et førstegangs boligkjøp eller akuttmedisinsk utgift, kommer 10 prosent straffen på toppen av eventuelle skatter som skyldes kontoenes inntjening. Roth IRAs tillater straffeloos tilbaketrekking av dine opprinnelige bidrag når som helst, og straks uttak av kontoinntekter etter at kontoen har vært åpen i fem år, eller etter at du har skrudd på 59-1 / 2.
Regler for støttemottakere
Mange IRAer overlever dødsfallene til sine eiere, og av den grunn du må velge en mottaker når du setter en opp. Hvis IRA overgår til en ektefelle, må den enkelte ta nødvendige minimumsfordeler fra kontoen hvert år. Han må starte innen 31. desember året etter den opprinnelige eierens død. En ektefelle kan rulle midlene til sin egen IRA og vente på distribusjoner til han når alder 70-1 / 2. De skattefrie uttakene på en Roth er også tilgjengelig for en mottaker, med mindre kontoen har vært åpen i mindre enn fem år. Hvis du arver en IRA, eller noen form for alderspensjon, konsulter en finansiell planlegger som kjenner reglene.