Innholdsfortegnelse:
En 403 (b) er en skattebeskyttet livrenteplan, tilsvarende 401 (k), for ansatte i ideelle organisasjoner og utdanningsinstitusjoner. Bidrag til en 403 (b) plan tas direkte ut av en ansattes lønnsslipp. Medarbeider ser aldri pengene, bidrag blir gjort med pretax dollar og pengene samler skatt utsatt for pensjonering.
Fordeler
Spareren får nytte av skattemessig innflytelse, takket være skattefordelingen av bidrag til 403 (b) -planen. Det totale beløpet som er lagret og sammensatt er større enn det ville være hvis innskuddsmengden ble skattlagt. 403 (b) -planen har også fordelen av å jobbe automatisk. Når spareren er påmeldt, kommer bidrag automatisk ut av hennes lønnsslipp. Hun trenger ikke å ta ekstra handling.
ulemper
Planene for 403 (b) har noen ulemper: Tilgang til uttak er begrenset til alder 59-1 / 2, unntatt under visse begrensede omstendigheter. Tidlige uttak er vurdert en skattestraff på 10 prosent. I tillegg skattes uttak som inntekt, ikke som kapitalgevinster. Bidragsytere får fordelene ved skattefordeling, men mister den mer fordelaktige langsiktige kapitalgevinstbehandlingen.
Skatt
Bidrag til 403 (b) planer er ikke skattepliktig. Det foreligger ingen skatteforpliktelse ved overføringer innenfor planen og ingen skatteforpliktelse på utbytte utstedt i planen. Dette er en fordel over skattepliktige kontoer, som genererer skatteforpliktelse hver gang du selger en beholdning til fortjeneste, og hver gang du mottar utbytte eller rentebetaling. Uttak er beskattet som inntekt. Du må begynne å ta uttak eller distribusjoner og betale inntektsskatt på utbytte på 70 år. Hvis du ikke klarer å ta den nødvendige minimumsfordelingen, vil IRS vurdere en straff på 50 prosent av den planlagte minimumsfordelingen.
betraktninger
Planene for 403 (b) er attraktive for deres fordeler med formuevern. Eiendeler i en 403 (b) plan mottar noen beskyttelse mot fordringshaverens krav. De er vanskeligere å knytte enn en tilsvarende sum penger utenfor en pensjonskonto. Imidlertid kan investeringsalternativene i 403 (b) s være begrenset. De fleste opsjoner i 403 (b) planer er livrenter. Vanligvis kan du ikke investere i aksjer eller individuelle obligasjoner med en 403 (b). Hvis din 403 (b) -plan ikke tilbyr fond som investeringsalternativ, kan du ønske å bruke en IRA eller Roth IRA for en del av pensjonsavkastningen din.
Skatterediversitetsproblemer
Hvis du vil motta en pensjon, så vel som dine 403 (b) midler, kan du vurdere å diversifisere dine pensjonsinntektsstrømmer mellom skattepliktig og ikke-skattepliktige kontoer.Hvis du har hele pensjonsinntekten din som kommer fra skattepliktig kilden som tradisjonelle IRA, livrenter, 403 (b) planer og tradisjonelle pensjoner, kan du ved et uhell få deg inn i en høyere skattekonsoll og gjøre en del av din trygdeavgift skattepliktig. For å motvirke dette, bør du vurdere å flytte en del av pensjonsmidlene til ikke-skattepliktige eiendeler, for eksempel Roth IRA, en Roth 403 (b) hvis det er tillatt av din arbeidsgiver eller permanent livsforsikring.