Hva er en W-4P-form?

Når du mottar ikke-lønnspliktig inntekt, for eksempel pensjonsutbetalinger, må du ha inntektsskatt tilbakeholdt. Tjenestevilkår for internt inntekter W-4P, "Fraværende sertifikat for pensjon eller livrentebetaling", forteller betalende organisasjon hvor mye du skal sette til side. Hvis disse skattene ikke holdes, kan du ende opp med en feit faktura ved innleveringstidspunktet, og du kan også bli rammet av straffer.

Hva er en W-4P Form? Kreditt: mrdoomits / iStock / GettyImages

Form W-4P Grunnleggende

En W-4P skjema er kort - bare tre linjer. Det ligner på W-4 du gir en arbeidsgiver og har en lignende hensikt - for å sikre at riktig mengde skatt tas ut av lønnsslippet. En W-4P gir tilbakeholdende informasjon for pensjons- og livrenteutbetalinger samt periodiske betalinger fra livsforsikringskontrakter. Det er også vant til å ordne fradrag for skattepliktig fordeling fra pensjonsordninger som 401 (k) kontoer og IRAer.

Å velge ut avhold

Du kan velge å ikke ha inntektsskatt tilbakeholdt fra periodiske innbetalinger du får fra pensjoner, livrenter eller livsforsikring. For å avstå fra å holde tilbake, merk av i boksen på linje 1 etter at du har oppgitt navn, adresse og personnummer. Hvis du ikke sender inn en W-4P, må betaleren ta ut skatt ved å anta at innleveringsstatusen din er gift, og at du har tre kvoter.

Tilbakebetaling av periodiske betalinger

Hvis du velger å ha skatter holdt tilbake fra periodiske betalinger, fyll ut "Personlige tillatelser regneark" som følger med W-4P. Ekstra regneark hjelper deg med å justere antall kvoter som kreves når du har mer enn en inntektskilde eller planlegger å sende en spesifisert avkastning. Skriv inn antall kvoter på linje 2 i W-4P sammen med din sivilstand. Hvis du vil ha mer skatt tilbakeholdt, skriv beløpet på linje 3. Skriv og send skjemaet og send det til betaleren.

Nonperiodic Betalinger

Når du mottar en engangsbetaling, for eksempel en distribusjon fra en 401 (k) eller tradisjonell IRA, IRS krever betalere å holde tilbake 10 prosent av det skattepliktige beløpet trukket tilbake. Du kan velge å ikke ha skatter holdt ved å sende inn en W-4P og sjekke boksen på linje 1. Alternativt kan du be om mer skatt for å bli beholdt ved å legge inn et beløp på linje 3. Linje 2 brukes ikke for ikke-periodiske betalinger. Hvis du er ok med 10 prosent beløp, behøver du ikke sende inn en W-4P.

Kvalifiserbare rullestenger

En spesiell IRS-regel gjelder for skattepliktig fordeling fra pensjonsplaner som overføres til en annen pensjonskonto. Betalere må holde tilbake 20 prosent av tilbaketrekninger. Du kan ikke bruke en W-4P til å melde deg av denne tilbakeholdelsen, selv om du kan sende inn en til å be om mer skatt for å bli holdt tilbake. Du kan imidlertid spørre planforvalteren om å utføre en direkte forvalter-til-trustee-overføring i stedet for å trekke pengene tilbake og sette den inn på den nye kontoen selv. 20 prosent avholdsregel gjelder ikke for direkte overføringer.

Gjør endringer

IRS foreslår at du fullfører og sender inn en W-4P så snart du kan, slik at betaleren kan begynne å beholde riktig mengde skatt. Når du har arkivert skjemaet, forblir det på ubestemt tid. Du trenger ikke å fornye det hvert år. Du kan imidlertid fullføre og sende inn en oppdatert W-4P når du må endre beløpet.