Innholdsfortegnelse:
Ifølge Internal Revenue Service (IRS) er en 529 plan vanligvis brukt av familier til å investere penger som en måte å betale for fremtidig utdanning. 529-planen tilbyr skattefordeler som ikke ville være tilgjengelige hvis du lagret de samme dollarene andre steder, fordi de fleste av tiden er 529 planinntekter ikke skattepliktig. Når det kommer tid til å bruke pengene du har lagret i en 529, kan bare visse utgifter betales med de pengene.
Undervisning og utgifter
Du kan betale for opplæring og utgifter knyttet til en kvalifisert utdanningsinstitusjon med penger du har spart, og renter opptjent i din 529-plan. IRS definerer en kvalifisert utdanningsinstitusjon som omtrent alle akkrediterte offentlige, ideelle og private etter videregående skoler. Støtteberettigede utgifter kan inkludere bøker, forsyninger eller utstyr som er nødvendige for å registrere eller delta i institusjonen.
Teknologi
Fra 2009 er datateknologi en utgift som kan betales fra 529 planfond. Dette ble lagt til i listen over kvalifiserte utgifter i henhold til American Recovery and Reinvestment Act of 2009. Datateknologi inkluderer hvilken som helst datamaskin og tilhørende utstyr som en skanner eller skriver. Denne kvalifiserte utgiften inkluderer ikke programvare eller tilhørende enheter som brukes til underholdning eller hobbyer.
Spesielle behov Utgifter
Hvis personen som har nytte av 529-planen har spesielle behov eller krever spesielle tjenester til skolen, er disse kostnadene kvalifisert, ifølge IRS. De spesielle behovene må være knyttet til å være registrert hos en kvalifisert utdanningsinstitusjon. Et eksempel på en kvalifisert utgift ville være kostnaden forbundet med å gjøre et rom til funksjonshemmede tilgjengelig for en student som bor i et dorm, hvis skolen ikke allerede har tilstrekkelig gjort det.
Rom og styret
IRS lar deg bruke pengene som er lagret og tjent i en 529 plan for å betale for rom og bord så lenge studenten er innmeldt i minst halv tid. Det er imidlertid noen begrensninger. Beløpet som tilbys på rom og styret må ikke være større enn beløpet fastsatt av institusjonen som godtgjørelse for rom og brett, eller det faktiske beløpet betalt for rom og styret av institusjonen for institusjonelt eid bolig. Ellers kan utgiftene ikke være kvalifisert.