Innholdsfortegnelse:
IRS krever at alle 401 (k) deltakere foretar årlige uttak når de når alder 70 1/2. Å velge å ta bare den nødvendige minimumsfordelingen sikrer at du betaler minimumskatten, men deltakere kan også ta mer. Beregn RMD ved hjelp av en av to forventede levetidstabeller og din 401 (k) kontosaldo per 31. desember i fjor. Mens mange 401 (k) plansponsorer vil gi denne informasjonen, er det opp til deg som kontoinnehaver for å sikre at den er nøyaktig og at distribusjonen trekkes tilbake til tiden.
Skritt
Velg et forventet levetidstabell. Hvis du er mer enn 10 år eldre enn din ektefelle og ikke har noen andre mottakere, kan du bruke det felles og siste overlevelsestabellen. Ellers bruk Uniform Livsforventningstabellen.
Skritt
Finn din forventede levetid på riktig bord. Hvis du bruker det felles og siste overlevelsestabellen, kan du finne din nåværende alder i venstre kolonne og din ektefelles nåværende alder på toppraden. Din faktor er i skjæringspunktet mellom disse to årene innenfor bordet. For eksempel, hvis du er 70 og din ektefelle er 59, er din faktor for 2010 28,1.
Hvis du bruker Uniform Lifetime Table, er faktoren din tallet ved siden av alderen din. For 70-åringer i 2010 er denne faktoren 27,4.
Skritt
Del din 401 (k) kontosaldo av din forventede levetid for å beregne RMD. For eksempel vil en 70-årig hvis ektefelle er mindre enn 10 år yngre og hadde en balanse på $ 100 000 31. desember i fjor ha en RMD på $ 100 000 ÷ 27,4 eller $ 3 649,64.