Innholdsfortegnelse:
For å oppmuntre amerikanere til å spare mer penger for pensjonisttilværelse, opprettet regjeringen noen forskjellige typer skattefeil og spesialiserte kontoer. To av disse kontotyper, 403 (b) og 401 (a) -kontoen, er stort sett like, med unntak av hvem som har lov til å registrere seg for hver av dem.
Den 401 (A) Kontoen
Seksjon 401 i US Internal Revenue Code definerer visse typer pensjons- og investeringsplaner. (A) betyr kodeseksjonen som definerer og skiller 401 (a) fra andre pensjonsregnskap, for eksempel 401 (k). Ansatte må jobbe for en statlig enhet for å være kvalifisert for en 401 (a) konto.
I likhet med 401 (k) for private bedrifter, under 401 (a) planer, arbeidsgivere, ansatte eller begge, legger penger til kontoen før skatt beregnes. Dette reduserer skattepliktig inntekt, slik at ansatte kan spare penger på sine inntektsskatter. Kontoinnehavere kan bruke sine midler til å investere i verdipapirer som aksjer og obligasjoner. Når de går på pensjon og begynner å trekke penger fra regnskapet, blir uttakene skattet som inntekt.
401 (a) -regnskapet er utformet for å oppmuntre til pensjonsoppsparing, og kontoinnehavere står overfor strenge straffer for å trekke penger fra sine kontoer av andre grunner. I de fleste tilfeller kommer en tidlig tilbaketrekking med en ekstra 10 prosent skattestraff. Noen unntak fra tidlige uttaksstraff for 401 (a) kontoer er uventede medisinske kostnader eller funksjonshemming.
Definere 403 (b) Kontoer
403 (b) pensjonskonto er kun tilgjengelig for ansatte i ideelle organisasjoner, inkludert religiøse organisasjoner, samt offentlige skolesystemer. Bortsett fra det kravet om kvalifisering er 403 (b) kontoer praktisk talt identiske med 401 (a) kontoer. De har de samme reglene som gjelder bidrag, tilbakebetalingstraff og skattefordeler.
Forskjeller mellom planene
Selv om de to kontotyper er stort sett identiske, kan det være viktig for enkelte investorer at det er to forskjeller mellom dem.
For det første, mens både 403 (b) og 401 (a) kontoer begrenser årlige bidrag før skatt, kan grensen være litt høyere for 403 (b) kontoer. Nonprofit ansatte over 50 år kan avlede en ekstra $ 6000 per år i 2015 i sine kontoer før skatt. I tillegg kan ansatte som har jobbet minst 15 år på et nonprofit og har et gjennomsnittlig årlig bidrag mindre enn $ 5000, bidra til en ekstra $ 3000 per år. For det andre, administrative kostnader for 401 (a) kontoer har en tendens til å være høyere enn de for 403 (b) kontoer.