Slik arkiverer du folksikkerhetsinntektsskatt

Hvis Trygd fordeler er din eneste inntekt, de er sannsynligvis ikke skattepliktig. Selv om du har annen inntekt, kan du fortsatt ikke skylde skatt på fordelene dine. IRS-publikasjon 915 forklarer hvordan du skal beregne om det er en skatt på fordelene dine, og hvordan du legger inn skattebetalingen hvis det er det. Du finner også et regneark i instruksjonene for Skjema 1040.

SSA-1099

Hvis du mottok trygdeordninger i fjor, uansett pensjon eller uførhet, vil Sosialforvaltningen sende deg en SSA-1099 form. Dette viser din totale inntektsinntekt for året, selv om den kanskje ikke samsvarer med beløpet du mottok. De Sosial Sikkerhetsadministrasjon kan justere beløpet det lønner seg hvis du for eksempel vil ha Medicare-premiene trukket fra sosial sikkerhetskontrollen, eller du tror du skylder skatt og ber om skattholdig tilbakeholdelse av fordelene dine. 1099 noterer disse justeringene.

Når fordelene er skattepliktig

Instruksjonene for Form 1040 inkluderer et regneark for å finne ut om fordelene dine er skattepliktig. For å starte, ta netto fordelene i boks 5 i SSA-1099, skriv den inn på regnearket, skriv deretter halvparten av tallet på neste linje. Hvis du sender inn en felles avkastning, inkluderer du også din ektefelles fordeler.

Trinn to

Rapporter din andre skattepliktig inntekt fra forsiden av 1040. Inkluder skattefritatt rente, men ikke penger du har gjort fra kvalifiserte utbytte. Legg til summen av din andre inntekt til halvparten av dine trygdeordninger.

Trinn tre

Legg opp alle inntektsjusteringer du skrev inn på skjema 1040, linjene 23 til 32, pluss alt fra linje 36. Hvis de totale justeringene er mer enn resultatet fra trinn to, er fordelene dine ikke skattepliktig. Hvis justeringene er mindre, trekker du dem fra trinn to inntekter.

Trinn fire

Hvis du er gift, arkiverer i fellesskap, skriv ned $ 32,000. Hvis du filen under noen annen status, skriv ned $ 25 000. Hvis summen av din justerte inntekt er under denne figuren - hva IRS ringer din grunnbeløp - Fordelene dine er ikke skattepliktig.

Trinn fem

Trekk grunnbeløpet fra inntektene dine. Skriv inn dette på linje 9 i regnearket

Trinn seks

Skriv inn $ 12.000 på linje 10 hvis du er gift og sender inn en felles retur. Ellers oppgir du $ 9000.

Trinn syv

Trekk linje 10 fra linje 9 og skriv inn resultatet på linje 11.

Trinn åtte

Skriv inn det minste beløpet fra linje 9 eller linje 10 på linje 12. Skriv inn halvparten av figuren på linje 13. På linje 14, skriv inn nummeret fra linje 13 eller halvparten av nettofordelen, avhengig av hvilken som helst.

Trinn ni

Multipliser linje 11 med 0,85. Legg resultatet til linje 14 og skriv inn på linje 16.

Trinn 10

Multipliser din totale netto ytelse med 0,85 prosent og skriv inn på linje 17. Hvilken linje, 16 eller 17, er den minste, skriv inn den på Form 1040, linje 20b, som dine skattepliktige trygdeordninger. Du betaler skatt på fordelene som samme rate som din andre inntekt.