Innholdsfortegnelse:
I formell skattekode sier IRS at innbetaling i livrenter faller under kategorien "ikke-periodiske innbetalinger". Det er generelt aldri fordelaktig å kontanter i en annuitet tidlig, da livrenter har spesielle skattefrivilligelser under IRS-kode, og IRS har satt i kraft flere straffer for å ta penger ut tidlig. Husk å kontakte en finansiell planlegger før du tar en endelig beslutning, da han vil være i stand til å gi deg best mulig råd om hvorvidt du skal kontanter i livrenten din og hvordan du skal gjøre det.
Umiddelbar straffe
Utbetalinger fra livrenten din (innbetaling er i hovedsak en stor tilbaketrekking) før alder 59 1/2 resulterer i en øyeblikkelig skatt på 10 prosent betalt til regjeringen, ifølge IRS Publication 575. Disse pengene er fortsatt inkludert som brutto skattepliktig inntekt når du finner ut Din inntektsskatt for året.
Skattepliktig inntekt
Du må inkludere hele kontantuttaket som skattepliktig brutto inntekt ved innlevering av skatter det året. Du sannsynligvis betaler skatt to ganger på samme penger, fordi du betalte skatt på inntektene dine før du setter den i livrenten din, men dette er en del av straffen for innbetaling i en livrente tidlig.
Unngå skattestraff
Det er to måter å kvitte seg med livrenten uten å bli tvunget til å betale massive skattestraff: 1035 utvekslinger og sekundære markeder for livrenter. En 1035-utveksling gir deg mulighet til å flytte penger fra en livrente til en annen uten å måtte "trekke tilbake" pengene, og derfor møter du ingen skattestraff. De sekundære markedene er akkurat hva de høres ut - en mulighet til å selge livrenten for penger til noen andre. Ifølge en Business Week artikkel, er prisen bestemt av det totale beløpet av livrente, dets lengde og nåværende rente. To typer livrenter er ikke kvalifisert til å bli videresolgt, men: livrenter i pensjonskonto og umiddelbare livrenter som ikke har garanterte utbetalinger.