Innholdsfortegnelse:
Den 401 (k) er en arbeidsgiver-sponset pensjonsplan som ble etablert i 1980. Navnet kommer fra delen av Internal Revenue Service-koden der den falt. Disse planene ble utformet for å tillate ansatte å styre en del av sin inntekt i planen før skatt. I motsetning til en pensjonsordning, som gir en ytelsesbasert ytelse, definerer den enkelte bidragene til en 401 (k) plan, og det foreligger ingen garanti for den endelige fordelen. En 401 (k) er en innskuddsbasert plan.
Egenskaper
Bidrag til en 401 (k) er gjort på grunnlag av skatt før skatt. Så fordelen til den ansatte er redusert skatt i året bidragene er gjort. I tillegg til skattefradrag på innskudd, blir renter og gevinster på investeringene inne i kontoen utsatt for skatt. I motsetning til andre investeringer som utløser skatt på grunn av utbytte, renter eller kapitalgevinster, unngår pengene innenfor en 401 (k) beskatning til den trekkes tilbake fra kontoen. Penger som trekkes tilbake blir da normalt beskattet som ordinær inntekt i året det ble trukket tilbake.
fordeler
Fordelene med en innskuddsbasert plan som 401 (k) er mange, men den største fordelen kommer fra muligheten til å definere ditt bidrag. I motsetning til en ytelsesplan som pensjon dikterer du hvor mye og når du skal bidra til planen, og du kan starte og stoppe bidrag når som helst. Denne fleksibiliteten gjør at du kan kontrollere hvor mye penger du sparer, basert på dine økonomiske behov. Dessuten gir 401 (k) planer vanligvis en rekke investeringsvalg, noe som gir deg kontroll over hvordan pengene dine er investert.
ulempene
Problemet med en innskuddsbasert plan som en 401 (k) er at den har liten eller ingen garanti for hva din fordel vil være i fremtiden. Din fordel svinger fra dag til dag og år til år basert på hvordan pengene er investert. Når usikkerhet er i markedene, kan feil valg av investeringer eller bare ikke spare nok, få negativ innvirkning på pensjonen.
Alternatives
Mens de fleste arbeidsgivere tilbyr en avgiftsbestemt pensjonsordning som en 401 (k), gjør noen ikke. Hvis du ønsker å bidra til en innskuddsbasert plan, og arbeidsgiveren din ikke tilbyr en, kan du se andre steder for det du sparer før skatt. For de fleste er det beste alternativet en tradisjonell individuell pensjonsordning / konto (IRA). Disse individuelle pensjonskontoene gir samme bidrag før skatt, men du åpner kontoen. din arbeidsgiver åpner ikke kontoen. Selvstendig næringsdrivende har enda flere muligheter, for eksempel en Keogh, en forenklet ansattspensjon, pensjonskonto (SEP IRA) eller til og med en Solo 401 (k).
betraktninger
Med de sjenerøse skattebruddene som tilbys av 401 (k) kommer noen restriksjoner. Den største er begrensningen på uttak. Krav til alders- og ansettelsesstatus kan få hendene på pengene vanskelig før pensjonsalderen. Noen planer tilbyr et 401 (k) lån som lar deg låne fra kontoen din i en tid med behov. Disse begrensningene bør vurderes når de bidrar, og en nødfond bør være tilgjengelig for å dekke uventede utgifter slik at du ikke trenger å tappe inn i 401 (k).