Hva er en bankavstemming?

En bankavstemming-setning er metoden som brukes av enkeltpersoner og enheter for å kontrollere nøyaktigheten av deres eget transaksjonsregister mot registre over deres bank. Bruken av transaksjonsregisteret eller sjekklisteregisteret er den primære kilden for registrering av kvittering og utbetaling av kontanter via bankkontoen din, mens den månedlige kontoutskriften representerer de tilsvarende bøkene til banken. Begge sett med bøker må avstemmes og balanseres med hverandre for å oppdage utestående elementer.

En bankavstemming erklæring viser eventuelle uoverensstemmelser i dine poster og bankens.

Timing og forberedelse

Forbered bankavstemmingserklæringen månedlig så fort du mottar kontoutskriften.

Bankforsoningserklæringen bør utarbeides så snart du mottar ditt månedlige kontoutskrift. Den fortløpende avstemming av kontoutskriften til sjekklisten din sikrer at postene dine holdes oppdaterte og at eventuelle justeringer registreres i begge settene av bøker. For forberedelse må du separere to kolonner, en for bøkene dine (sjekk register) og den andre for kontoutskriften.

Avstem bankkonto

Kontoutskriften må avstemmes med sjekkebokregisteret for å komme frem til åpne gjenstander som må justeres.

For å forene ditt kontoutskrift må du sammenligne sjekkregisteret med kontoutskriften. Sluttbalansen som vises på kontoutskriften, må justeres til riktig total ved å ta i betraktning alle tidsforskjeller og eventuelle spesielle poster som ikke er reflektert i kontoutskriften, men vist på sjekkregisteret. Derfor må alle sjekker og innskudd som er registrert på sjekkeregisteret ditt, men ikke vises på kontoutskriften, bli oppført. Kontoer trekkes fra kontoutskriften og innskudd legges til. Eventuelle feil i mengder må legges til eller trekkes ned. Sluttbalansen representerer den justerte balansen i kontoutskriften.

Avstemme Checkbook Register

Forenkle sjekklisten din til månedsregnskapet for å komme til de justerte saldoerene for begge settene av bøker.

Ditt sjekkeregister må justeres ved å legge til eller trekke elementer som er vist på kontoutskriften, men ikke gjenspeiles på sjekken din. I denne forbindelse må du legge til noen mottatte varer, for eksempel renter, overføringer, direkte innskudd og feil i sjekkeregisteret ditt mens du fratrer eventuelle gebyrer, gebyrer, overtrekter og feil som er bestilt til kontoen din, men som ennå ikke er registrert i sjekkeregistret. Sluttbalansen representerer den korrigerte balansen i sjekkbokregistret.

Balansering og bestilling

Informer banken om eventuelle uoverensstemmelser.

Den justerte balansen i kontoutskriften må være lik den justerte balansen i sjekkeregisteret. Ved vellykket avstemming av kontoutskriften må du rette opp registreringene for eventuelle justeringer som er notert. For eksempel, hvis en sjekk ble returnert til deg for utilstrekkelige midler (NSF), må du kontakte utstederen av sjekken for kompensasjon. På samme måte må du straks varsle banken din om å justere eventuelle feil eller forsømmelser som det har gjort på kontoen din angående innskudd eller andre problemer.

betraktninger

Unnlatelse av å forsone bankregnskapet til sjekklisten raskt kan føre til tap.

Kontoinnehavere er ansvarlige for å forsone sine poster med de månedlige kontoutskrifter som er gitt til dem. Dersom kontoinnehaveren ikke underretter banken om feilaktig bruk eller feil, kan banken ikke være ansvarlig for tap, spesielt hvis 90 dager har gått fra utsendelse av siste månedlige kontoutskrift. Denne typen avtale er ofte oppført i kontoformene som er signert mellom kontoinnehaveren og banken.