Innholdsfortegnelse:
IRS behandler skattefradrag for 401k tap som diverse avdrag, noe som betyr at du må spesifisere fradragene dine ved hjelp av Schedule A for å kreve fradrag. Men bare under spesielle omstendigheter kan du kreve et tap på 401k på dine skatter: Du må lukke 401k, og din skattegrunnlag for kontoen må være mindre enn din totale utbytte over kontoens levetid. Du kan ikke kreve et tap basert på tapene dine i ett år. I stedet er tapene basert på tapene over kontoens levetid.
Skritt
Beregn skattegrunnlaget for ditt 401k-konto. Hvis du har en tradisjonell 401k-konto og ikke har gjort noen uavhengig bidrag (som er sjeldne), er skattegrunnlaget ditt $ 0, og du kan ikke kreve et 401k-tap på skattene dine. Hvis du har en Roth 401k, er alle bidragene ikke fradragsberettigede, så skattegrunnlaget for kontoen din er beløpet du har bidratt til.
Skritt
Trekk verdien av alle fordelingene du har tatt fra 401k-planen din, inkludert distribusjonen du tar for å lukke kontoen. Hvis du for eksempel har gjort $ 50 000 i etter skatt-bidrag til 401 k-planen din, og hadde mottatt bare $ 40 000 i distribusjoner, ville du ha et tap på $ 40 000.
Skritt
Legg til verdien av andre diverse fradrag som du har til verdien av ditt 401k-fradrag. Rapporter tapet som et annet fradrag på din liste En liste over spesifiserte fradrag.
Skritt
Trekk 2 prosent av den korrigerte bruttoinntektsformen til din totale diverse skattefradrag. Hvis for eksempel 401k-tapene er ditt eneste diverse fradrag, har du et tap på $ 10.000 og du har en justert bruttoinntekt på $ 30.000, vil du ha $ 9.400 trukket fra din skattepliktig inntekt.