Innholdsfortegnelse:
401 (k) planer gir deg mulighet til å bidra med en del av lønnen din hver lønnsperiode til et arbeidsgiversponsorert pensjonsprogram. Du kan allokere pengene i kontoen din i investeringer som obligasjoner, aksjer, pengemarkedsfond og fond. Pengene bidratt til planen og verdiøkning er ikke skattepliktig før du trekker penger fra kontoen din. Aktiviteten i en 401 (k) plan påvirker avkastningen på flere områder.
Rapportering av en distribusjon
Du må legge inn skatt på skjema 1040 eller 1040A hvis du mottok en 401 (k) planfordeling når som helst i skatteåret. Dette gjelder for alle typer distribusjoner, til og med motgang og tilbakekalling. Uttak av utmattelse regnes som skattepliktig fordeling for året hvor du trekker pengene tilbake. Du vil motta Form 1099-R fra planadministrator før 31. januar året etter distribusjonen. 1099-R-skjemaet rapporterer beløpene av eventuelle skattepliktige og ikke-skattepliktige fordelinger, sammen med distribusjonstypen.
Tidlig uttakstraff
Hvis du er yngre enn 59 1/2 når du mottar din fordeling, vil du bli pålagt å betale en 10 prosent tidlig tilbakebetalingstrafikk i tillegg til eventuelle skatter du måtte skylde. Straffen er vurdert på selvangivelsen, ikke tilbakeholdt fra distribusjonen. Spar penger for ekstra straff, slik at du ikke får en ubehagelig overraskelse når det kommer tid til å betale dine skatter. Hvis du ber om delvis distribusjon fra 401 (k) -planen din, legg til beløpet av forventet straff til distribusjonsforespørselen din, slik at du har nok penger til å dekke skattebyrden.
Beskatning av trusler
Du kan unngå skatteplikt ved å rulle over distribusjonen din til en annen kvalifisert pensjonsordning eller en individuell pensjonskonto. Rollovers er rapportert på Form 1099-R, selv om det ikke er skatteplikt. Det skattepliktige beløpet oppført i boks 2a skal være null og distribusjonskoden i boks 7 skal være "G." Kontakt planadministratoren umiddelbart hvis en av disse elementene er feil. Feil koden kan utløse en skattepliktig distribusjon som vil ta tid og krefter for å korrigere med tilbakemelding.
401 (k) Lån
Noen 401 (k) planer gir deg mulighet til å låne penger fra kontoen din og tilbakebetale den over tid gjennom lønnsfradrag. Beløpet på lånet er ikke skattepliktig mens du foretar regelmessige utbetalinger. Men hvis du er standard på lånet, vil hele utestående saldo betraktes som en skattepliktig fordeling. Den 10 prosent tidlige uttaksstraffen gjelder også for 401 (k) utlån i mislighold.