Innholdsfortegnelse:
En 401 (k) plan er en skattefordelte pensjonsplan som tilbys til enkelte ansatte av ansatte. Det er mange fordeler med å ha en 401 (k) konto, men her er det også mange restriksjoner. Det er ganger du kan rulle over 401 (k) til en annen konto, men du kan vanligvis bare gjøre dette når den andre kontoen er i eget navn. Bare i to situasjoner kan dine 401 (k) penger rulle over til et annet navn enn ditt eget.
Standard Rollover Regler
Skatt er den primære grunnen til at du ikke kan rulle over din 401 (k) plan til din ektefelle. Når du bidrar til en 401 (k), blir du ikke beskattet av pengene du legger inn. Bare når du tar en distribusjon betaler du skatt på inntekter og bidrag. Hvis du kan rulle over kontoen din til en annen person, kan en deltaker i en høy skattekonsoll ta et stort skattefradrag og deretter overføre pengene til en person i en lav skattekonsoll, og derved dra nytte av en uopptjent skattefordel. For eksempel, hvis du var i 30 prosent skattekonsoll og bidratt med $ 10 000 til 401 (k), ville du tjene $ 3 000 skattemessig fradrag. Hvis din ektefelle arkivert separat og var i 10 prosent braketten, kunne hun ta pengene ut og bare betale $ 1000 i skatt. I hovedsak vil du få et resultat på $ 2000 bare ved å kaste pengene over til din ektefelle, noe som ville være et urettferdig misbruk av skattekoden.
Død
Når du åpner en 401 (k) konto, får du til å spesifisere hvem som vil motta pengene dine når du dør. Som et resultat kan du konfigurere kontoen din til automatisk å overføre til din ektefelle i tilfelle dødsfallet ditt. En interessant vri når det gjelder lovene som styrer 401 (k) planer er at din ektefelle alltid vil kunne rulle over din 401 (k) inn i hennes konto når du dør, selv om du utpeker noen andre på mottakerens skjema. Du kan bare velge en ikke-spousal mottaker for din 401 (k) hvis du får en skriftlig ansvarsfraskrivelse fra din ektefelle mens du fortsatt er i live.
Skilsmisse
En annen måte du kan rulle over 401 (k) til en annen person er hvis du blir skilt. I de fleste tilfeller vil en del av skilsmisseprosessen være en kvalifisert innenriksrelasjon, eller QDRO, som spesifiserer hvordan pensjonsmidler skal deles. Hvis QDRO angir at 401 (k) skal deles 50-50, må loven distribuere halvparten av din konto til din tidligere ektefelle. I så fall kan du rulle over den delen av 401 (k) til din tidligere ektefelles konto.