IRS Form 8606 Instruksjoner

IRS Form 8606 brukes til å rapportere uavhengig bidrag til tradisjonelle individuelle pensjonsordninger (IRA), og å rapportere eventuelle uttak fra SEP, SIMPLE eller tradisjonelle IRA hvis du noen gang har gjort noen uverdigbare IRA-utdelinger. Du bruker også skjemaet til å rapportere uttak fra Roth IRA og konverteringer fra SIMPLE IRA, tradisjonelle IRA eller SEP planer til Roth IRAs. Du fyller ut Form 8606 sammen med 1040, 1040NR eller 1040A og sender den til IRS sammen med resten av selvangivelsen.

Legg inn et skjema 8606 hvis du har gjort uavhengig bidrag til IRA, eller hvis du tok inntekter fra tradisjonelle IRA, SIMPLE IRA eller SEP.

Skritt

Bestem om du må legge inn et skjema 8606. Du må sende dette skjemaet hvis du har gjort uavhengig bidrag til en tradisjonell IRA, tok inntekt ut av en Roth IRA (bortsett fra en overgang, rekaracterization eller retur av noen bidrag), hvis du konverterte fra en SEP, SIMPLE eller tradisjonell IRA til en Roth, eller hvis du har mottatt inntekter fra noen av disse pensjonsplanene og din skattegrunnlag - mengden av etter skatt som du har gjort i tradisjonelle IRAer - er større enn null.

Skritt

Samle inn poster. Du trenger noen 1099er du mottok fra IRA-varemerker, sammen med oversikt over eventuelle bidrag du har gjort.

Skritt

Fyll ut personlig informasjon øverst. Hvis du og din ektefelle sender en returmelding, bruker du bare navnet og personnummeret til personen du rapporterer om. Hvis du begge må legge inn et skjema 8606, må du hver bruke en egen skjema.

Skritt

Komplett del I. Legg til de totale ikke-fradragsberettigede IRA-bidragene for det foregående året til 15. april det følgende året og skriv inn resultatet i Linje 1. Legg til din totale skattegrunnlag i Linje 2, og følg instruksjonene for linjene 3, 4 og 5. Du må legge til verdien av alle dine SEP og SIMPLE IRA i slutten av året, pluss eventuelle utestående overføringer, og skriv inn resultatet i Linje 6. Legg til fordelingene dine fra tradisjonelle, SEP og SIMPLE IRAer sammen og skriv inn resultatet i Linje 7. Enter beløpet du konverterte fra SEP, SIMPLE og tradisjonelle IRA i linje 8, med mindre du recharacterized dem. Følg instruksjonene for linjene 9 til 15. Dette vil bestemme total basis i tradisjonelle IRAer.

Skritt

Fullfør del II. Gjør dette trinnet bare hvis du konverterte en del eller alle dine enkle eller tradisjonelle IRA eller SEP-kontoer.

Skritt

Fullfør Del III hvis du tok en distribusjon fra en Roth IRA. Du kan trekke opp inntil $ 10.000 av veksten fra en Roth IRA strafffri for et kvalifiserende førstegangs boligkjøp.

Skritt

Tegn og dato skjemaet nederst på side 2.