Innholdsfortegnelse:
- Arbeids-, pensjonist- og arbeidsgivergjenopprettelsesloven av 2008
- Første RMD
- Beregning av RMD
- Straff
- Skatteeffekter
Kongressen oppfordrer amerikanerne til å spare for pensjonering ved å investere i skattefordelte kontoer som 401 (k) s, IRA og 403 (b) s. Bidragene blir skattefrie, men i en alder av 70 1/2, ønsker IRS at kontoeiere skal begynne å ta den nødvendige minimumsfordelingen (RMD) ut av disse kontoene med inntektsskatt på uttakene.
Arbeids-, pensjonist- og arbeidsgivergjenopprettelsesloven av 2008
Denne loven frafaller RMDs fra IRA, fortjeneste deling, pengeskjøpspensjon, 403 (b) s og visse 457 pensjonsordninger for 2008. Den frafaller ikke RMD for 2008 som skal skje pr. 1. april 2009.
Første RMD
RMD er basert på kontoverdien 31. desember året før. Tilbaketrekningen kan tas når som helst, men senest 31. desember. Fristen for tilbaketrekning er forlenget til 1. april for året som eieren blir 70 1/2.
Beregning av RMD
Minimumskrav til fordelingskalkulator finner du på money-zine.com. Hvis kontoinnehaveren trekker tilbake 3,65 prosent eller mer fra sine totale skattefordelte kontoer i alderen 70 1/2, er det ikke nødvendig med ytterligere RMD. RMD-beløpet øker hvert år.
Straff
Hvis en tilstrekkelig tilbaketrekking ikke gjøres hvert år, blir en skattestraff på 50 prosent av RMD pålagt.
Skatteeffekter
Forsikringspenger kan bli skattepliktige avhengig av din sivilstand og totalinntekt. Sum inntekter inkluderer skattepliktige pensjoner, lønninger, renter, utbytte, eventuelle skattefrie renter og mer enn halvparten av dine trygdeordninger.