Innholdsfortegnelse:
Selv om 401 (k) er ment å lagre for pensjonering, kan du bli fristet til å prøve å tappe inn i egget ditt tidlig, enten det er for økonomiske kriser eller litt ekstra utgifter. Imidlertid har Internal Revenue Service begrensninger når du kan få tilgang til pengene i kontoen din, og det gjelder straffer for tidlig distribusjon.
Når du kan trekke penger fra din 401 (k)
Hvis du er over 59 1/2, kan du ta ut så mye penger som du vil ha fra din 401 (k) plan uten straff, når du vil. Hvis du er under 59 1/2, er alternativene dine begrenset: du kan kun ta ut penger hvis du har forlatt bedriften din, du er deaktivert, din 401 (k) plan slutter uten etterfølgerplan eller du har økonomisk trengsel. Verre, selv om du kan få noen av dine 401 (k) penger ut, vil du skylde en straks tilbakebetaling straffe med mindre et unntak gjelder.
Utfordringer
Utfordringer fordeler refererer til spesielle tider når du får lov til å ta penger ut av din 401 (k) for et umiddelbart og tungt økonomisk behov. Disse fordelingene er begrenset til det beløpet som er nødvendig for å ta vare på behovet. Selv om det er tillatt av IRS, er det opp til hver 401 (k) plan å bestemme om det skal tillates vanskelighetsfordeling og, hvis det tillater dem, å fastsette kriteriene for hva som utgjør en vanskelighetsfordeling. For eksempel kan medisinske utgifter, skolepenger, begravelseskostnader og kjøp av primærbolig utgjøre økonomiske vanskeligheter i henhold til IRS-definisjonene, men planen kan bare tillate utfordringer for medisinske utgifter.
Skatteeffekter
Hvis du tar penger ut av din 401 (k) før alder 59 1/2, betaler du en ekstra 10 prosent skattestraff, med mindre du kvalifiserer for fritak. Unntak inkluderer utdelinger for medisinske utgifter som overstiger 10 prosent av din justerte bruttoinntekt; distribusjoner som tilfredsstiller en kvalifisert innenriks relasjonsordre; distribusjoner tatt mens du er permanent deaktivert; en serie med vesentlig like fordelinger tatt over forventet levealder; fordelinger tatt for å tilfredsstille en IRS-avgift på 401 (k) planen din; eller distribusjoner som oppfyller kriteriene for kvalifiserte reservistfordeler, som oppstår når du er blitt kalt til aktiv tjeneste. Det er ingen fritak for vanskelighetsfordeler generelt, så med mindre et bestemt unntak gjelder, betaler du fortsatt straffen. For eksempel, selv om planen din kan gi deg mulighet til å ta ut penger til å betale for undervisning, er det ikke noe unntak fra straffen for utdanningskostnader.
Tilbakebetaling av fordelinger
En annen ulempe for å raide din 401 (k) plan før du går på pensjon er at du ikke kan legge til ekstra i fremtiden for å gjøre opp for det du tok ut. Den eneste måten å unngå å miste skattebeskyttet vekst er å rulle over pengene innen 60 dager til en annen kvalifisert pensjonsordning. Hvis du tok en vanskelighetsfordeling eller tar en serie med vesentlig like fordelinger, kan du ikke rulle over pengene - når det er ute, er det bra for det. Alternativt velger noen å ta et 401 (k) lån i stedet for en distribusjon. Du kan låne opptil halvparten av din 401 (k) saldo eller $ 50.000, avhengig av hvilket som er mindre, og tilbakebetale det over fem år (eller mer, hvis du bruker lånet til å kjøpe en primærbolig).