Innholdsfortegnelse:
Hvis du noen gang har vurdert å flytte IRA fra ett sted til et annet, har du sikkert også vært bekymret for en straff. Og du burde være. Reglene om overføring eller rulling over IRA er så forvirrende at selv profesjonelle noen ganger fører folk til vill. Disse prinsippene kan ikke muligens gjelde for enhver unik situasjon, men hvis du holder dem i tankene, bør du unngå problemer.
Skritt
Forstå forskjellen mellom en overføring og en overgang. Forvirre de to er den største feilen folk gjør når de flytter IRA-kontoer. Det er veldig viktig, for i henhold til regler for interntjenesteservice kan du overføre en IRA så ofte du vil, men du har lov til å rulle over en IRA bare en gang i tolv måneder. Gjør det oftere enn det, og du er sannsynlig å pådra deg en 10 prosent straff.
Skritt
Ordne en overføring ved å beordre bevareren av IRA at du vil flytte kontoen uten å ta en distribusjon. Be om at det blir håndtert som en trustee-til-trustee-overføring, slik at du aldri faktisk tar i bruk pengene. Dette er nøkkelen forskjellen mellom en overføring og en overgang; i den sistnevnte går pengene gjennom hendene dine på vei fra en institusjon eller konto til en annen.
Skritt
Bruk en alternativ prosedyre hvis det ikke er mulig å overføre en trustee-til-trustee-overføring; Hvis du ikke flytter hele IRA-kontoen, kan det ikke være det. For eksempel, si at IRA er i to forskjellige midler fra Nest-Eggs fondfond. Du er ikke fornøyd med måten en av dem utfører, så du vil flytte den delen av kontoen til en ny high-yield-CD på Rocksolid Bank. I dette tilfellet vil du sannsynligvis måtte trekke pengene i form av en sjekk. Pass på å informere fondsselskapet om at sjekken må utstedes til banken og ikke til deg. Selv om sjekken vil sannsynligvis bli sendt til deg, bør betaleren se slik ut: "Rocksolid Savings and Loan FBO Jane Doe IRA." "FBO" står for "til fordel for", og det betyr at du ikke vil kunne sjekke sjansen selv. Så du har fortsatt ikke tatt penger, og det er fortsatt en overføring, ikke en overgang.
Skritt
Innskudd FBO sjekk med din nye IRA-depot. Så lenge det er utarbeidet i dette formatet, vil IRS ikke vurdere at du har mottatt en distribusjon fra din IRA. Dette betyr at hvis du finner en CD med høyere utbytte ved en annen bank, kan du vende deg om og overføre IRA igjen når du vil. Du må ikke rapportere denne typen overføring på selvangivelsen, og du vil ikke motta en 1099R-skjema fra depotmottakeren for skatteåret hvor overføringen ble foretatt.
Skritt
Forstå et viktig unntak fra overføringsprosedyren. Hvis du tar penger fra en 401 (k) eller annen pensjonsplan og flytter den til en tradisjonell IRA-konto, anser IRS det som en fordeling. Dette gjelder selv om du ordner overforvalter-til-trustee-overføring og aldri tar i bruk penger. En overføring fra en pensjonsordning for pensjon er behandlet som en overgang og kan kun gjøres en gang i en 12-måneders periode. Når du gjør denne typen overføring, vil du motta en Form 1099R fra firmaet, og du vil bli pålagt å rapportere det som en overgang på selvangivelsen.
Skritt
For å oppsummere: Hvis du flytter penger fra en tradisjonell IRA til en annen, eller fra en Roth IRA til en annen, kan du gjøre det så ofte du vil så lenge du ikke faktisk mottar pengene. Men hvis du flytter penger til en IRA fra en annen type pensjonsplan, eller hvis du virkelig trenger å ta penger i en kort periode - grensen er 60 dager - det er best å jobbe med kvalifisert skatt profesjonell for å sikre at du forstår alle implikasjonene og unngå eventuelle straff eller andre problemer.