Innholdsfortegnelse:
En 403 (b) plan er en pensjonsplan som er utformet for ansatte i offentlig skole, ministre og arbeidstakere for enkelte skattefritagede organisasjoner. En 403 (b) plan gjør det mulig for berettigede deltakere å gjøre skattefordelte bidrag til en investeringskonto. Arbeidsgivere er også fri til å bidra til ansattskonto.
Skatt av bidrag og inntekter
Bidrag til en 403 (b) plan er gjort på lønnsreduksjonsbasis. Hvis du velger å bidra til en 403 (b), vil din arbeidsgiver ta en bestemt del av lønnen din og bidra direkte til planen før det blir beskattet. Alle inntekter generert i en 403 (b) forblir skatt utsatt til tilbaketrukket, noe som betyr at du ikke trenger å betale skatt på eventuelle utbytte, renter eller kapitalgevinster generert i kontoen din fra år til år. Arbeidsgiverbidrag har heller ingen skattemessige konsekvenser for ansatte, med inntektsvekst i samme skattefordelte mote.
Bidragsgrenser
Beløpet du kan bidra til en 403 (b) vanlig er begrenset, men justeres regelmessig for inflasjon. For 2015 kan deltakerne utsette inntil $ 18.000 av lønn i en 403 (b) plan. Kombinasjonen av arbeidsgiverbidrag og lønnsavsetninger for ansatte kan ikke overstige $ 53 000, eller 100 prosent av en ansattes kompensasjon. IRS gir ekstra "catch-up" -bidrag for ulike klasser av ansatte, for eksempel de med 15 eller flere år eller tjeneste og de som er 50 år eller eldre.
Beskatning av uttak
Penger tatt ut av en 403 (b) plan er beskattet som ordinær inntekt. Dette gjelder både bidrag og inntekter du tar ut av kontoen. Du er kvalifisert til å ta en distribusjon fra en 403 (b) plan når du blir 59 1/2 år gammel, bli deaktivert, forlatt jobben din av en eller annen grunn eller har økonomisk trengsel. I de fleste tilfeller inntreffer tilbaketrekk før alder 59 1/2 en ytterligere tidlig distribusjonsstraff på 10 prosent. Begrensede unntak til straffen inkluderer utdelinger til kvalifiserte militære reservister kalt til aktiv tjeneste, total funksjonshemming eller død.
risiko
En av de største risikoene ved å investere i en 403 (b) plan er at de eneste investeringsmulighetene dine er de som er valgt av din arbeidsgiver. Din arbeidsgiver velger lederen under investeringsalternativene i planen, og hvis disse valgene utfører dårlig, er du ganske enkelt ute av flaks. Investeringer i en 403 (b) -plan har også generell investeringsrisiko, for eksempel aksjemarkedsrisiko, så velg investeringene som passer best for din personlige toleranse for risiko. En dårlig konstruert 403 (b) plan kan også bære høye avgifter, noe som spiser i investeringsavkastningen.