Innholdsfortegnelse:
Når du legger penger på en tradisjonell individuell pensjonskonto, blir skatten på de pengene utsatt til du avslutter arbeidsstyrken. Hvis du trekker pengene før pensjonering, blir du beskattet og straffet 10 prosent av beløpet trukket tilbake med mindre din tilbaketrekking faller under en liste over IRS unntak. The Higher Education Act av 1965, lar deg utnytte din IRA for utdanning unntak under visse forhold.
Utdanning unntak til uttak straff
Som forklart i IRS-publikasjon 970, avsnitt 9, kan du ta utdelinger for kvalifiserte høyere utdanningskostnader uten å måtte betale 10 prosent straff. Dessverre, unntatt under en omstendighet, gjelder utdanningsseksjonen kun utgifter som betales på det tidspunkt de påløper, ikke tilbakebetaling av midler lånt til å betale for utdanningskostnader.
Dette kan virke urettferdig, men her er hvorfor: utdanningsseksjonen gjelder kun for utdanningskostnader i realtid som bøker og undervisning. Når du låner penger til utdanningen, har du plikt til å betale renter og lukke kostnader på lånet. Ofte blir rentekostnadene kapitalisert og blir en infrangible En del av beløpet forfaller - det vil si at du virkelig ikke kan fortelle hvor mye av lånebeløpet er en utdannelsesutgift og hvor mye er renter og kostnader. Renter og lånekostnader er ikke kvalifiserte utdanningskostnader og er gjenstand for tilbakekallingsstraff.
En begrenset straffefri unntak
Chartered Financial Analyst Dr. Don Taylor, skriver for Bankrate, bemerker at det er et enkelt begrenset unntak fra den generelle regelen om straffer for IRS-uttak for å tilbakebetale studielån. Hvis lånet er utelukkende for kvalifiserte høyere utdanningskostnader, tas ut i løpet av det nåværende kalenderåret og brukes til å tilbakebetale utdanningskostnader som også ble påløpt i inneværende år, kan du tilbakebetale lånet med en strafffri distribusjon fra din IRA. Du må fortsatt betale inntektsskatt på fordelt beløp.