Innholdsfortegnelse:
En overgang er en måte å unngå skatt på overføring mellom to kvalifiserte pensjonsordninger. Hvis du jobber for et selskap som tilbyr en 401k plan, kan du kanskje overføre midler til en individuell pensjonskonto skattefri. Noen unntak eksisterer, for eksempel hvis du har en Roth 401k, i så fall kan du bare kaste pengene dine til en Roth IRA, ikke en tradisjonell IRA. Mens de fleste 401k til IRA rollovers er skattefri, kan IRS holde tilbake 20 prosent av overføringen din hvis du tar en fysisk distribusjon i stedet for å overføre midlene elektronisk.
Skritt
Kontakt din 401k administrator. Spør hvilke trinn som er nødvendige for å utføre en overgang til en IRA. Siden rollovers fra 401k planlegger å IRA er ganske vanlig, bør 401k-administratoren din gi deg et raskt svar på forespørselen din. Vanligvis må du legge til flere papirer for å fullføre forespørselen din.
Skritt
Få en kopi av firmaets overføringsformular. Siden 401k-planene er investeringsfordeler før skatt, er eventuelle utdelinger vanligvis skattepliktig. For å forhindre beskatning på overføringen må du indikere at du overfører midler til din IRA, som er en annen type investeringskonto før skatt.
Skritt
Velg distribusjonsmetode. Du kan enten trekke en sjekk fra din 401k eller be om en direkte overgang til din IRA via elektroniske midler. Hvis du aksepterer en fysisk sjekk, er du underlagt den 20 prosent obligatoriske tilbakeholdelsesregelen, selv om du senere ruller pengene i din IRA. Med direkte overgang er det vanligvis ingen tilbakeholdenhet.
Skritt
Fullfør overgangen din innen 60 dager. Hvis du ruller over pengene dine elektronisk, trenger du vanligvis ikke å bekymre deg for denne regelen. Men hvis du tar en fysisk kontroll fra din 401k, må du sette inn pengene i en IRA eller annen skattefordelte konto innen 60 dager. Hvis du ikke klarer å møte denne fristen, vil skattemyndighetene beskatte uttaket ditt som en fordeling i stedet for en overgang. Du vil skylde vanlig inntektsskatt på det totale beløpet du tok ut, sammen med ytterligere 10 prosent straff hvis du er mindre enn 59 1/2 år gammel.
Skritt
Inkluder skjema 1099-R i dine skatter. Selv om din 401k til IRA-overføring ikke er skattepliktig, vil du motta en Form 1099-R fra din arbeidsgiver for året du foretar overføringen. Du må rapportere mengden av overføring når du legger inn skattene dine. Din skatteansvarsskjema vil gi deg mulighet til å indikere om noen eller alle overdragelsen skal anses som ikke skattepliktig.