Innholdsfortegnelse:
Begge 457 (b) planene - vanligvis referert til bare som 457 planer - og 403 (b) planer er skattefordelte pensjonsordninger som tilbys av bestemte typer arbeidsgivere. Siden de deler mange lignende egenskaper, kan det være vanskelig å velge mellom de to, spesielt når en arbeidsgiver tilbyr begge. Hvilken er bedre for deg, avhenger av hvordan du forventer å trenge pengene dine i fremtiden.
Støtteberettigede ansatte
Hverken en 457 eller en 403 (b) kan tilbys av en typisk for-profit selskap, som tradisjonelt vil tilby en 401 (k) plan i stedet. Utdanningsinstitusjoner og enkelte skattefritagede organisasjoner kan tilby 403 (b) planer, mens 457 planer tilbys av statlige og lokale myndigheter. Selv om det er uvanlig, tilbyr enkelte institusjoner, som Universitetet i California, begge typer planer. Vanligvis er alle ansatte i disse typer arbeidsgivere kvalifisert til å bidra til disse planene.
Bidragene
Fra og med 2015 var de ansattes bidragsgrenser for både 403 (b) og 457-planene mindre enn 100 prosent av en ansattes kompensasjon eller 18.000 dollar. For begge planer kan ansatte som er 50 år eller eldre, bidra til ytterligere $ 6000 "catch-up" -bidrag. For 403 (b) planer kan arbeidsgivere legge til tilleggsavgift til ansattskonto, opp til en kombinert innskuddgrense på 53 000 USD for arbeidstaker-arbeidsgiver. Den felles bidragsgrensen for 457 planer forblir på $ 18.000, så hvis du har en sjenerøs arbeidsgiver, kan en plan for 403 (b) være mer fornuftig for deg.
For begge typer kontoer kan du utsette noen av lønnene dine i en Roth-alternativ. Som en Roth IRA, et Roth bidrag til enten en 403 (b) eller en 457 plan går etter skatt, noe som betyr at du ikke får skattefradrag for ditt bidrag.
uttak
Uttak fra begge planene kommer med restriksjoner. IRS vil ikke tillate deg å ta penger ut av en hvilken som helst type plan, med mindre du har en kvalifiserende begivenhet, for eksempel å forlate jobben din, bli deaktivert eller bli alder 59 1/2. Begrensninger på 457 planer er litt tøffere, som Du kan vanligvis ikke ta en uttak mens du fortsatt er ansatt med mindre du viser ekstrem økonomisk motgang, selv om du er over alderen 59 1/2.
Som med andre typer kvalifiserte pensjonsordninger, for eksempel 401 (k) planer, uttak fra både 403 (b) og 457 planer er skattepliktig som vanlig inntekt. Unntaket til denne regelen er hvis du har gjort noen Roth-bidrag til kontoen din, i så fall utgjør både dine bidrag og dine inntekter skattefrie.
IRS belaster vanligvis en 10 prosent tidlig tilbaketrekningsstraff på pensjonsplanutdelinger gjort før 59 1/2, men dette gjelder ikke for 457 planer. Straffen gjelder for 403 (b) planutdelinger, men mange av utløserne for kvalifiserende utdelinger, for eksempel funksjonshemming, økonomisk motgang eller å være kvalifisert reservist, fungerer også som unntak for 10 prosent straff.
Ingen klar vinneren
Når det gjelder å velge en vinner mellom 403 (b) og 457 planer, er det ingen åpenbart valg. Med tilsvarende kvalifikasjons- og bidragsgrenser kan nøkkeldifferensieringsfaktoren mellom disse to typer planene være når du trenger tilgang til pengene dine. Ifølge Human Resources Department ved University of Michigan, kan du foretrekke en 403 (b) plan hvis du har tenkt å ta penger ut før du slutter å jobbe. Hvis du ikke forutser det behovet, kan 457-planen være et bedre alternativ. Siden mange arbeidsgivere bare tilbyr en plan over den andre, kan dette valget bli gjort for deg. Hvis du er heldig nok til å ha et alternativ, kan den beste overordnede sparestrategien være å maksimere begge planene, hvis du har disponibel inntekt.