Hva er skattepliktig renteinntekt?

Det er sannsynligvis ingen som liker skatter. De fleste av oss betaler vår rettferdige andel, enten inntektsskatt, eiendomsskatt, salgsskatt eller andre avgifter. Skatter belastes av den føderale regjeringen, statene og kommunene. Investeringsinntekter er underlagt føderale avgifter. Mange stater skattlegger også investeringsinntekter, selv om lovene varierer. Renteinntekter er en del av investeringsinntektene.

Renteinntekter mottatt, uavhengig av føderal skatt eller skattefri, må rapporteres på inntektsskatt.

Investeringskontoer og skattestatus

Ikke alle investeringsinntekter er gjenstand for skatt. Rente- og utbytteinntekter mottatt i kvalifiserte pensjonsordninger og tradisjonelle IRA-kontoer er unntatt fra skatt. Investeringer i disse planene blir ubeskattet. Skatt betales når du trekker penger. Roth IRA er også skattefrie kontoer. Fondene blir ubeskattet og, hvis de tas ut i henhold til IRS-retningslinjene, blir ikke beskattet. Renteinntekter mottatt i ikke-kvalifiserte investeringskontoer, inkludert individuelle og felles meglerkontoer, kan være gjenstand for skatt.

Kilder av interesse Inntekt

Renteinntekter kommer fra mange forskjellige kilder. Ikke alle renteinntekter er skattepliktig. Noen inntekter er føderale skattefrie, noen er unntatt fra statlige skatter, og noen interesser kan være gjenstand for skatter av en statlig enhet, for eksempel en stat, og ikke av den føderale regjeringen. Obligasjoner er en kilde til renteinntekter. Disse inkluderer innskuddsbevis, statsobligasjoner, statsobligasjonsobligasjoner, bedriftsobligasjoner og kommunale obligasjoner. Mange finansinstitusjoner betaler renter på å sjekke kontoer og sparekontoer. Fondutdelingen kan omfatte rentebetalinger.

Skattepliktig interesse

Renteinntekter mottatt i et kalenderår med skatteplikt er skattepliktig inntekt. Renter mottatt på innskuddsbevis, bankkontoer og bedriftsobligasjoner er underlagt føderale avgifter. Renter fra amerikanske statsobligasjoner er underlagt Federal taxes. De fleste statlige obligasjonsrenter er skattepliktig. Ganske mange staters skatteutbytte og renteinntekter. Skattebetalere mottar en Form 1099-INT fra betaleren i året etter rentedistribusjonen dersom renter betalt var over $ 10. Renten må rapporteres på det føderale skatteformularen, uansett om det skal betales skatt. Noen mottatte utbytte er kategorisert som renter, inkludert utbytte fra kredittforeninger, besparelser og lån og gjensidige sparebanker. Institusjonen registrerer interessen på en Form 1099-INT at den mails til kontoinnehaveren.

Ikke-skattepliktige renteinntekter

De fleste kommunale obligasjoner er skattefritatt på føderalt og statlig nivå. Statens skattefritak gjelder vanligvis for kommunale obligasjoner utstedt av investorens hjemstat og kommuner. Andre kommunale obligasjoner, som for eksempel Puerto Rico-obligasjoner, kan også være skattefrie. Kommunale obligasjoner fra andre stater enn investorens bosted er vanligvis gjenstand for statsskatt. Den kommunale obligasjonsrenten må rapporteres på skatteformen, uansett om det skal betales skatt. Serie EE og I spareobligasjoner er skattefrie hvis pengene brukes til utdanningskostnader. Unntaket avtar på bestemte inntektsnivåer.