Tilbakelevering av California Inntektsskatt på en IRA Distribution

Skritt

En IRA er en individuell pensjonsordning. I en tradisjonell IRA, er bidrag før skatt, mens i en Roth, bidragene er aver-skatt. I begge tilfeller blir penger i en IRA voksen utsatt, noe som betyr at ingen skatt skyldes kapitalgevinster, renter eller utbytte opptjent på midlene i kontoen. Imidlertid er uttak fra en tradisjonell IRA skattepliktig. For kontoinnehavere under alderen 59 1/2, kan en ytterligere 10 prosent straff også gjelde. Alle de føderale reglene gjelder også for California, men California-tidene for tidlig uttak er 2 1/2 prosent i 2010.

Grunnleggende om IRAs

Skattepliktige IRA-fordelinger

Skritt

Alle fradragsberettigede bidrag, samt eventuelle inntekter og gevinster på investerte midler fra en tradisjonell IRA, er fullt skattepliktig som inntekter i California. Akkurat som i henhold til føderal lov, er kvalifiserte utdelinger fra Roth IRAer ikke skattepliktig, men investeringsgevinster på tidlige utdelinger kan bli beskattet som inntekt og gjenstand for den tidlige uttaksstraffen.

IRS tilbakeholdenhet

Skritt

I motsetning til 401 k fordelinger, er tilbakeholdenhet for skatt på IRA-fordelinger valgfri. Skattebetalere må sørge for at beløpet som oppstår fra alle inntektskilder i skatteåret, er tilstrekkelig, ellers kan det være en straff for underhold. De fleste finansielle firmaer vil holde tilbake 10 prosent for føderale inntektsskatt med mindre annet er pålagt. Det kreves ingen fradrag for kvalifiserte Roth IRA-distribusjoner.

California Tilbaketrekking

Skritt

Tilbakestilling fra en IRA-fordeling for inntektsskatt i California er ikke obligatorisk. Imidlertid vil de fleste finansielle firmaer automatisk holde tilbake 10 prosent av beløpet tilbakeholdt for føderale inntektsskatter dersom føderale avgifter holdes tilbake, med mindre annet er pålagt av kontoinnehaveren. Innbyggere kan spesifisere ingen California statsskatt tilbakeholdende selv om føderal inntektsskattholding er valgt.