Innholdsfortegnelse:
Kvalifiserte og ikke-kvalifiserte pensjonsordninger har sine egne fordeler og ulemper.Disse planene er noen ganger knyttet til arbeidsgivere, noe som betyr at du kanskje bare kan bidra til planen gjennom din arbeidsgiver. Noen planer er imidlertid uavhengige av arbeidsgivere.
Kvalifisert Plan
En kvalifisert pensjonsordning oppfyller visse krav for å motta skattefordeler som ikke er tilgjengelige for andre typer planer. Disse planene kan være strukturert slik at planen er en del av arbeidsgiverens pensjonsordninger, eller de kan være uavhengige av en arbeidsgiverplan. Den kvalifiserte planen kan akseptere fradragsberettigede eller ikke-fradragsberettigede bidrag. Hvis bidragene er fradragsberettiget, er alle uttak fra planen skattepliktig. Hvis innskuddene ikke er fradragsberettiget (som det er tilfelle med Roth-kontoer), er uttakene normalt skattefrie. Uansett, alle planer tillater skattefri oppbygging inne i planen.
Ikke-kvalifisert plan
Ikke-kvalifiserte pensjonsordninger unnlater å oppfylle IRS retningslinjer for kvalifiserte pensjonskontoer. Disse planene godtar kun ikke-fradragsberettigede bidrag. Penger er skattepliktig til arbeidstaker når den er mottatt. Alle penger som vokser inne i planen er imidlertid skattefrie. Et eksempel på denne typen plan er en livrente. Annuitetsbidrag gjøres alltid etter skatt, og gevinster blir beskattet når de trekkes ut av planen.
Fordel
Fordelen med en kvalifisert plan er at du er i stand til å motta skattefordeler på innskudd eller uttak. Disse fordelene kan resultere i en større total pensjonssparing eller nettoinntekt på grunn av at skattene enten blir utsatt eller eliminert i sin helhet på pensjonsoppsparing. En ikke-kvalifisert konto har den største fordelen at det ikke er noen bidragsgrense knyttet til kontoen. Du kan bidra med så mye penger til planen som du vil.
Ulempe
Ulempen med kvalifiserte pensjonsordninger er at det er innskuddsgrenser. En IRA, for eksempel, begrenser bidrag til $ 5000 per år for de under 50 år og $ 6000 per år hvis du er 50 eller over. Dette kan begrense mengden penger du kan akkumulere hvis du vil spare mer enn bidragsgrensen tillater.
Ulempen for ikke-kvalifiserte planer er at de ikke mottar alle skattefordelene som kvalifiserte planer mottar. Du kan ende opp med mindre netto inntekt og total pensjonssparing sammenlignet med en kvalifisert plan som følge av dette.