Kan du låne mot din livrente?

En livrente er et pensjonsprodukt med skattemessig utsatt vekst. Annuiteter er enten utsatt eller umiddelbar. Når du har en umiddelbar livrente, begynner du å ta betalinger, men har ikke lenger tilgang til rektor. En utsatt livrente er en som du tillater å vokse til du trenger den senere. Hvis du klasser annuiteter ved investeringer, er det tre hovedtyper av livrenter. Disse er faste, variable og indekserte, men annuitetsreglene er de samme.

I de fleste tilfeller møter du straffer og beskatning hvis du bruker en livrente som sikkerhet.

Annuitetsregler

Fordi formålet med en livrente er for pensjon, er det en straff hvis du fjerner penger fra en utsatt livrente før du er alder 59 1/2. Straffen er 10 prosent av veksten. Du må også betale skatt på veksten. Med livrenter regjerer LIFO - sist i, første ut-regelen uttak. Det betyr at de første pengene du trekker ut er noen gevinst eller interesse du har gjort på pengene dine. Hvis du er yngre enn 59 1/2, er en umiddelbar livrente, en som produserer vesentlig like store utbetalinger basert på din forventede levetid, ikke utsatt for 10 prosent straff. Mens du betaler skatt, består hver betaling av noen skattepliktig vekst og noen rektor.

Selskapsstraff

De fleste livrenter har overgivelsesperioder. En overleveringsperiode er hvor lenge du må holde pengene i livrenten eller betale en straff for å trekke pengene tilbake. Straffen reduserer normalt jo lenger du venter på å fjerne penger. Selskapet baserer dem på en prosentandel av livrentebalansen.

Konstruktiv kvittering

Når du bruker midlene i en livrente, anser IRS det som en konstruktiv kvittering og gjenstand for skatt og straff. Du trenger ikke å trekke pengene til å bruke midlene, og låner mot dem teller også. Skattekode § 72 (e) (4) (A) bemerker enhver form for pant eller oppdrag utløser en skattepliktig hendelse. Et nylig unntak skjedde da en skattyter kjøpte en livrente for å bruke som pantsikring. Siden kontrakten ikke hadde noen gevinst, var det ingen straff eller skatt.

Finansinstitusjoner

Banker og andre utlånsinstitusjoner vil normalt ikke tillate et lån som bruker en livrente som sikkerhet på grunn av skattelovgivningen. Imidlertid kan de lage et personlig lån basert på livrentebetalinger fra en umiddelbar livrente. I dette tilfellet mottar du allerede betalinger. Utlånsinstitusjonen bruker ikke livrente som sikkerhet, men bare en forsikring om betaling, akkurat som hvilken som helst kilde til garantert inntekt.