Innholdsfortegnelse:
Internal Revenue Service tilbyr skattefordeler for å investere i en 403 (b) for å hjelpe berettigede deltakere til å finansiere pensjonen. Det er imidlertid en fangst. Du kan ikke få tilgang til midlene før du slår 59 1/2 i mange tilfeller, avhengig av planbegrensningene. Hvis du har en kvalifiserende grunn til å få noen eller alle pengene tidlig, tar IRS en heftig bit av inntektene, noe som betyr at sjekken din kan være mindre enn du forventer.
Kvalifiserende hendelser
Hvis du vil ta ut penger fra en 403 (b), trenger du en utløsende hendelse. De to vanligste inkluderer å snu 59 1/2 og skille seg fra tjenesten - noe som betyr at du forlater jobben din og slutter å bidra til planen.Du kan også ta uttak hvis du er helt og permanent deaktivert, selv om du kanskje må rettferdiggjøre dette kravet til IRS. Hvis planen din er avsluttet, kan du generelt også trekke pengene tilbake. Hvis du er militærreservist eller i nasjonalvakt og blir kalt til aktiv tjeneste i minst 179 dager eller i ubestemt tid, kan du få tilgang til midler tidlig uten straff. Til slutt, hvis du dør med midler som er igjen i 403 (b), kan arvingene dine distribuere på det tidspunktet.
Demonstrere motgang
Selv om du ikke har en kvalifiserende begivenhet som oppfyller ovennevnte standarder, kan du muligens hente noen eller alle midlene tidlig, forutsatt at du kan møte IRS-standardene for økonomisk trengsel. Blant disse grunnene er:
- Deductible medisinske utgifter. Disse utgiftene trenger imidlertid ikke å overstige 7,5 prosent av justert bruttoinntekter som ville være terskelen for fradrag på den typiske individuelle avkastningen.
- Kostnader direkte knyttet til kjøp av en hovedbolig.
- Betalinger som er nødvendige for å forhindre utvisning fra en primærbolig, eller for å hindre en foreclosure på boliglånet til en primærbolig.
- Utgifter for reparasjon av skade på din primære bolig som ville kvalifisere for et fradrag under IRS seksjon 165.
- Betaling av undervisning eller andre godkjente utdanningskostnader for inntil 12 måneder etter utdanning. Dette kan også brukes til avhengighets utdanning.
- Begravelseskostnader eller begravelseskostnader for foreldre, ektefelle, barn eller andre avhengige.
Hvorvidt din 403 (b) gjør det mulig for utryddelse, avhenger av planreglene. En 403 (b) er ikke nødvendig for å sørge for utfordringer, selv om mange gjør det. Sværhetsbeløpet kan ikke overstige mengden av økonomisk behov, og du må indikere det Du kunne ikke ha funnet pengene fra andre lett tilgjengelige kilder. Hvis du har $ 20 000 på en sparekonto, vil for eksempel IRS trolig rive på et forsøk på å fjerne $ 10 000 fra en 403 (b) øremærket for nedbetaling på et hus. I tillegg må midlene være de som du valgte å utsette fra lønnen din, i stedet for arbeidsgiverbidrag.
Å få pengene
Hvis du trekker pengene fra 403 (b) etter at du går på pensjon, er dine bestemte valg avhengig av planen din. Vanligvis kan du velge å få midler distribuert til deg med jevne mellomrom, for eksempel månedlig eller kvartalsvis. Du kan også få midlene fordelt som en engangsbeløp. Du trenger ikke ta utdelinger til 1. april i kalenderåret du blir 70 1/2 eller 1. april i kalenderåret etter pensjonen, avhengig av hva som er senere.
Eventuell tilbaketrekking før pensjonsalderen styres også av dine spesifikke plankrav. Du må generelt attestere at du har hatt en fordelbar hendelse under planen. Noen planer gjør at du kan gjøre forespørselen online eller ved å sende eller fakse i det nødvendige papirarbeidet. Andre krever at du snakker til en kundeservicerepresentant for eventuelle tilbakekallingsforespørsler før du svinger 59 1/2. Du har vanligvis muligheten til å be om enten en papirtjekk eller et direkte innskudd på bankkontoen din.
Skattebyrden
Fordi bidragene til din 403 (b) kom før skatter ble tatt ut av lønnsslippet, vil IRS kreve kutt når du trekker pengene tilbake. Fordelingen er beskattet som ordinær inntekt, og de fleste utdelinger medfører 20 prosent av beløpet som er forespurt for skattemessige formål. I tillegg kan det hende du må betale en avgift på 10 prosent hvis tilbaketrekningen gjøres før du slår 59 1/2, hvis du ikke har forlatt jobben etter å ha slått 55, eller hvis den ikke ble gjort som følge av din død eller funksjonshemning.