Innholdsfortegnelse:
Banken Secrecy Act (BSA) ble vedtatt i 1970 for å hjelpe føderale myndigheter til å avdekke og forebygge hvitvasking av penger. Handlingen krever at bankene rapporterer visse transaksjoner, og kravet er ikke begrenset til tradisjonelle banker. Mæglerfirmaer, kasinoer, selskaper som utsteder og kontanter pengesedler og forhandlere i edle metaller og smykker er alle underlagt de samme kravene.
Sporing av store kontanttransaksjoner
Hvis en bank oppdager at en kunde har foretatt en kontanttransaksjon på mer enn $ 10.000 på en enkelt dag, er det pålagt å sende en valutakursregistreringsrapport (CTR) til IRS innen 15 dager. Hvis en kunde har gjort flere transaksjoner på totalt $ 10 000, må banken legge inn en klikkfrekvens. Transaksjonene kan være i flere kontoer - kontroll, besparelser, IRA eller lån. IRS definerer kontanter som valuta, postanvisninger, bankutkast, kasserer sjekker og reisende sjekker. Personlige og forretningskontroller anses ikke for kontanter. Hvis en bank mistenker mistenkelig aktivitet som involverer så lite som $ 5000 i kontanter, er det nødvendig å sende inn en klikkfrekvens. Noen bankkunder er fritatt. Detaljhandel og kommersielle foretak som rutinemessig innbetaler og trekker ut kontanter for deres forretningsbehov, rapporteres ikke, selv om de må søke om fritaket årlig.