Innholdsfortegnelse:
Å forstå skattemessige konsekvenser av en utbetalingsfinansiering er et enkelt spørsmål om å forstå hva regjeringen skatter. Vi betaler skatt på inntekt og gevinster. En utbetalingsfinansiering kan virke som en inntekt da den per definisjon gir deg penger. Imidlertid er det, fra et rikdomsperspektiv, i beste fall en vask. Selv om du har mer penger i lommen, har du mindre penger lagret i din eiendom. Siden dette ikke kvalifiserer som inntekt, utbetales ingen skatt på den første kontantbetalingen. Refinanser kan imidlertid ha andre skatteimplikasjoner.
Årsaker til Cash-Out Refinance
En utbetaling av refinansiering på skattene dine er direkte avhengig av hva du skal gjøre med pengene. Hvis du utbetaler for å forbedre hjemmet ditt, betraktes den nye gjelden som "oppkjøpsgodtgjørelse", og renten på boliglånet er fradragsberettiget på den første $ 1.000.000 eller $ 500.000 av boliglånets balanse, avhengig av om du arkiverer som et ektepar, eller med en annen status som enkelt eller gift-arkivering-separat. Hvis du tar ut penger til andre formål, for eksempel gjeldsreduksjon, kan du bare trekke renten på den første $ 100.000 av "hjemme egenkapital" gjeld.
Poeng og kostnader
Eventuelle poeng involvert i refinansieringen kan trekkes over tid, underlagt at de blir allokert til enten oppkjøp eller fradragsberettiget egenkapitalgjeld. For å finne ut ditt årlige fradrag, del det totale beløpet du brukte på poeng etter lånets løpetid (i år). For eksempel, hvis du betalte to poeng for å få et 30 000 dollar på $ 200 000, vil din totale kostnad være $ 4 000. Du vil kunne skrive av $ 133 per år, til lånet ble betalt.
Påvirkning på salgsgrunnlaget
Husk at å ta penger ut av din eiendom påvirker ikke sin skattegrunnlag. Hvis et ektepar kjøpte en eiendom for $ 100.000, holdt den i en årrekke og solgte den for $ 1 000 000, ville de ha en skattepliktig gevinst på $ 400 000, etter at de hadde slukket $ 500 000. Selv om de hadde en $ 800 000 boliglån på eiendommen på salgstidspunktet, og bare mottok rundt $ 130 000 etter å ha betalt lån og provisjonskvitteringer, ville de fortsatt måtte betale kapitalgevinster på hele $ 400 000. Dette er hvor det faktum at en utbetalingsfinansiering ikke er skattepliktig, kan komme tilbake til biteeiere.
Investeringseiendommer
Den skatteneutrale karakteren av utbetalingsfinansieringer kan være nyttig for investorer som selger eiendommen og kjøper mer eiendommer gjennom en 1031 skattemessig utsatt utveksling. Fordi disse børsene ikke tillater dem å ta noen penger ut av salgs- og kjøpstransaksjonene, går det tilbake etter at faktum er å trekke ut penger, et utmerket alternativ. Investorer som vurderer denne strategien, bør jobbe tett med en regnskapsfører og skatteadvokat som er velbevandret i 1031-utvekslinger for å sikre at deres timing overholder IRS-regelverket, som er i flux på dette emnet.