Innholdsfortegnelse:
En individuell pensjonskonto er et spesielt finansielt produkt som gir skattefordeler til investorer som sparer for pensjonering. Godkjent av Kongressen i 1974, er IRAer tilgjengelige på nesten alle finansielle tjenester og kommer i en rekke former. Vanligvis kan du investere i nesten alt du vil ha i en IRA, inkludert aksjer, obligasjoner og verdipapirfond.De fleste IRA har innskuddsbegrensninger og restriksjoner, sammen med skattekonsekvenser på visse bidrag og uttak.
Historien til IRA
Etter opprettelsen av kongressen har IRAer gjennomgått en rekke endringer frem til i dag. Mens den opprinnelige bidragsgrensen til en IRA var 15 prosent av inntektene eller $ 1500, i 1981 ble disse grenser økt til 20 prosent av inntektene og $ 2000, henholdsvis. Som et resultat fortsatte skatteavkastningen som viser et IRA-bidrag, hoppet fra fire prosent i 1981 til 18 prosent i 1986. Over tid fortsatte disse bidragsrammene å stige og er nå indeksert for inflasjon.
IRA var en viktig utvikling fordi de tillot skattebetalere å kontrollere sine egne pensjonsbesparelser. Mens pensjonskonto var tradisjonelt forretningsplaner som ble administrert av selskaper, er IRAer personlige kontoer åpnet og finansiert av enkeltpersoner som også har mulighet til å velge investeringer innenfor.
Skatt Konsekvenser av IRA
Individuelle pensjonsregnskap gir en rekke skattefordeler. Med de fleste typer IRAer betaler du i utgangspunktet ikke skatt på penger du legger inn på kontoen. Med alle typer IRAer trenger du ikke betale skatt på inntektene generert i kontoen. Bare når du trekker penger fra kontoen, blir disse inntektene skattepliktige. Som et resultat kan du ha flere tiår med vekst i IRA uten å betale skatt på pengene. Hvis du har en Roth IRA, blir dine bidrag beskattet, men du tar inntektene dine uten skatt ved pensjonering.
Bidragsgrenser og begrensninger
Å åpne og bidra til en IRA kan være begrenset basert på din endrede justerte bruttoinntekt, som i hovedsak er din skattepliktig inntekt med tilleggsposter fakturert tilbake. Enhver med arbeidsinntekt kan bidra til en IRA, selv barn. Fra og med 2015 kan du bidra til det minste på $ 5 500 eller beløpet av din inntekt i en tradisjonell eller Roth IRA. Det stiger til $ 6.500 hvis du er 50 år eller eldre. Du kan imidlertid ikke ta et skattefradrag på en tradisjonell IRA hvis du er dekket av en annen pensjonsplan på jobb, for eksempel en 401 (k) plan, eller hvis din MAGI overstiger nåværende IRS grenser. Andre former for IRA, som SEP-IRA, har også sine egne grenser og begrensninger.
Sikkerhet
Det er to nivåer av risiko når det gjelder å eie en IRA-konto, risikoen for kontoen din selv og risikoen for dine investeringer innenfor. Din IRA-konto er generelt trygg, selv om det underliggende firmaet går konkurs, fordi det er beskyttet av Securities Investor Protection Corporation. SIPC forsikrer i hovedsak kontoen din, opp til $ 500.000, og sørger for en ordnet overføring til et annet verdipapirfirma i tilfelle et firma mislykkes.
Investeringene i IRA er en annen historie. Når du velger dine egne investeringer, har du samme markedsrisiko som enhver annen deltaker. Med mindre du kjøper noen type garantert produkt, har dine investeringer det samme potensialet til å stige eller falle i verdi som om du hadde kjøpt dem utenfor en IRA.
ulemper
Mens en IRA gir mange fordeler, er den ikke så fleksibel som en vanlig investeringskonto og har visse restriksjoner. I tillegg til på grunn av vanlig inntektsskatt på eventuelle uttak fra en tradisjonell IRA, vil du møte en 10 prosent straff hvis du vil ha pengene dine før alder 59 1/2, med få unntak. Du er også forhindret i å investere i livsforsikring eller samleobjekter i en IRA, i tillegg til eventuelle ytterligere restriksjoner pålagt av firmaet som betjener som IRAs varemottaker.