Regler for Rollover 401A til IRA

Skritt

For å gjennomføre overgangen må ansatt ikke lenger jobbe for selskapet der 401A-planen eksisterer. Når et selskap etablerer en 401A-plan, er det i stand til å utpeke en opptjeningsplan, noe som betyr at ansatte må oppfylle minimumsår for tjeneste for å eie eiendelene helt og være "100 prosent hjemmehørende." Hvis en ansatt ikke er 100 prosent avhengig, vil bare en del av 401A-eiendelene bli flyttet til en selvstyrt IRA. Ubrukt sykefraværsbetaling kan bli bidratt til 401A planen og rollover.

Ansettelse av ansettelse

Nødvendige minimumsfordeler

Skritt

Før en 401A-deltaker kan overføre pengene, må det kreves minimumsfordeling. Hvis du har oppnådd alderen 70 1/2, krever IRS en prosentandel av eiendelene fordelt fra pensjonsordninger årlig. Hvis du gjennomfører overgangen før du tar pengene ut, anser IRS at det er et ekstrabidrag som straffer det seks prosent årlig for hvert år, forblir det i kontoen. Hvis du ikke distribuerer det for hele året, blir beløpet ytterligere straffet 50 prosent av verdien.

Rollover til 403B forbudt

Skritt

IRS tillater eiendeler som er i en 403B plan fra en arbeidsgiver å bli rullet inn i planen til en annen arbeidsgiver som tilbyr en 403B og tillater "innrulling." Faktisk tillater noen tilbydere en 401k plan å rulle inn i en 403B plan. Imidlertid er eiendelene i en 401A-plan ikke tillatt å rulle inn i en 403B-plan. Dette er en IRS-regulering og ikke en planleverandørregel. Det eneste alternativet som er tilgjengelig for en 401A-deltaker, er å rulle pengene til en selvstyrt IRA.

Generelle Rollover Regler

Skritt

IRS a gir deg mulighet til å gjennomføre en overgang per tolvmånedersperiode for eventuelle pensjonsmidler, inkludert en 401A. Det er to typer rollovers, en direkte og indirekte. Selv om direkte er en enkel prosess der 401A-administratoren sender pengene til den nye IRA-depotbanken, sender den indirekte overføring plandeltakeren en sjekk. Denne sjekken må rulles inn i en IRA-overgang innen 60 dager for å forhindre straffer.