Innholdsfortegnelse:
En aksje eller fond som betaler utbytte vil returnere noen av sine inntekter til investorer. Utbyttet er ikke like viktig som avkastningen, noe som betyr andelen av avkastningen utbyttet representerer. Et 10 prosent årlig utbytte på en aksje på $ 1 betyr at aksjen gir 10 prosent. Ved beregning av utbytte er det alltid nyttig å vurdere "brutto" mot "nettoutbytte".
Beregning av bruttoavkastning
Bruttoavkastning er utbytteavkastningen på en aksje før eventuelle utgifter, skatter eller fradrag tas i betraktning. Beregning av bruttoavkastning er et enkelt spørsmål om å dele utbyttebeløpet med aksjekursen når investor kjøpte sikkerheten. "Nåværende" avkastning vil være den samme beregningen, ved bruk av aksjekursen når utbyttet er betalt. Den resulterende prosentsatsen inkluderer ikke gevinst eller tap, enten realisert eller urealisert. Mange aksjer betaler kvartalsvise utbytte, som du må legge sammen i løpet av hele året for å beregne årlig bruttoavkastning.
Fondutbetaling
Fondforeninger betaler utdelinger, men i de fleste tilfeller gjør de det bare en gang i året mot slutten av året. Et fond er en portefølje av verdipapirer: aksjer, obligasjoner, innskuddsbeviser, pengemarkedsavtaler, terminkontrakter eller en kombinasjon av disse og andre investeringsvogner. En fondsdistribusjon representerer inntektene som fondet mottar fra sine ulike investeringer, samt netto gevinster fra kjøp og salg av verdipapirer. Bruttoavkastningen i fond og aksjer forblir den samme: Distribusjonens eller utbyttet fordelt på markedsprisen på utbetalingsdagen. Fond- og aksjekursene justerer seg vanligvis nedover for å reflektere utbetalingen når det oppstår.
Netto børsutbytte og skatter
Hvis investeringslivet var enkelt, ville det ikke være nødvendig å beregne netto utbytteutbytte. Men nettoutbyttet er den uvarlige sannheten om hvor mye du faktisk tjener fra den investeringen. Når en aksje betaler et utbytte, innhenter Internal Revenue Service en skatt på pengene. Skattefrekvensen må trekkes fra utbyttebeløpet før beregning av netto avkastning. Skatteloven forvirrer problemet ytterligere ved å klassifisere utbytte som "vanlig" eller "kvalifisert". Du betaler skatt på ordinært utbytte i samme takt som skatt på annen inntekt du tjener. Kvalifiserte utbytte nyter den lavere kapitalgevinst skattesatsen.
Fondutbytte
Hvis du eier et aksjefond, er netto avkastningen fordelingsbeløpet, med fradrag av utgifter fra fondet, samt eventuelle avgifter på denne fordeling. Alle verdipapirer krever gebyrer og utgifter, vanligvis i 1 til 2 prosent rekkevidde. Fondet vil avdekke utgifter som det har belastet i årsregnskapet. For å beregne netto avkastning trekker du utgiftene fra distribusjonsbeløpet, og fordel deretter resultatet etter fondets sluttkurs på utbetalingsdagen. Selv om du reinvesterer fordelingen i flere aksjer i fondet, blir de fortsatt beskattet i året du mottok dem.