Innholdsfortegnelse:
Tradisjonelle individuelle pensjonskonto og 401k-planer tilbyr begge skattefordelte pensjonsopsjoner. IRA er opprettet av enkeltpersoner mens 401k-planer tilbys gjennom arbeidsgivere. Selv om skattemessig behandling av Internal Revenue Service er lik, er prosessen med å rapportere bidrag og uttak fra disse to kontoene forskjellig. Å vite hvordan du rapporterer dem om dine skatter, kan hjelpe deg med å unngå skattestraff for feil arkivering.
Å gjøre bidrag
Prosessen for å gjøre bidrag til IRA er forskjellig fra å bidra til en 401k plan. For IRA er bidragene gjort fra deg til kontoen, vanligvis holdt hos en bank eller annen finansinstitusjon. Disse bidragene påvirker ikke lønnsslippet ditt. Bidrag til en 401k plan, derimot, kommer ut av lønnsslippet ditt og går direkte inn i 401k-planen din uten at du trenger å berøre pengene.
effekter
Siden arbeidsgiveren din vet nøyaktig hvor mye du har bidratt til 401k planen, tar arbeidsgiver hensyn til dette når du regner med hvor mye skattepliktig inntekt du har for året. For eksempel, hvis din totale lønn er 43,200 dollar, men du legger $ 6,200 i 401k-planen din, vil arbeidsgiveren bare rapportere at du har 37.000 dollar i inntekt underlagt føderal inntektsskatt fordi pengene som bidro til 401k-planen, allerede ville bli regnskapsført på din W-2 skjema. Som et resultat trenger du ikke å trekke ut beløpet på ditt bidrag på dine skatter. Med en IRA, siden bidragene er gjort uavhengig av arbeidsgiveren din, må du rapportere bidraget på skatter, slik at du kan kreve skattefradrag, forutsatt at du er kvalifisert.
Tar penger ut
Når du trekker penger fra enten en 401k plan eller IRA, blir pengene behandlet som skattepliktig inntekt som må rapporteres på dine skatter på samme måte. Imidlertid krever IRS at du rapporterer dette beløpet separat. IRA-distribusjoner er rapportert på linjen "IRA Distributions" i selvangivelsen mens du rapporterer 401k planutdelinger på linjen "Pensjon og Annuiteter".
Tidlige uttak
IRA og 401k planer har forskjellige tidlige tilbaketrekningskrav for å unngå 10 prosent tidlig tilbaketrekkingsskatt, pålagt flest uttak før alder 59-1 / 2, som må rapporteres når du legger inn dine inntektsskatt. Noen unntak, for eksempel medisinske utgifter som overstiger 7,5 prosent av din justerte bruttoinntekt, eller som har en permanent uførhet, gjelder begge deler. Du kan imidlertid bare unngå tidlig tilbaketrekningsavgift for studiekostnader eller en første gang hjemme kjøp med en IRA tilbaketrekking. For kun 401k planer, kan du unngå skattepålegg hvis du går på pensjon etter å ha slått 55.
Obligatoriske uttak
IRS utsettes for både 401k planer og tradisjonelle IRAer til nødvendige minimumsfordeler som begynner i alderen 70-1 / 2 og pålegger en 50 prosent straff på beløpet som ikke tas ut fra enten en 401k plan eller en IRA. Imidlertid tillater IRS et unntak for 401k planer hvis medarbeideren fortsatt jobber, så lenge hun ikke er en 5 prosent eller større eier i virksomheten som støtter 401k-planen. Imidlertid er skattebehandlingen av nødvendige minimumsfordeler det samme.