Hva er en Roth 403 (B)?

Siden begynnelsen i 2006 har Roth 403 (b) pensjonskonto blitt en favoritt hos investorer, for i løpet av pensjon er deres utdelinger fri for inntektsskatt. De står heller ikke overfor de samme inntekts- og innskuddsbegrensningene som Roth IRA. Deres ulempe er at bare ansatte i visse typer arbeidsgivere er kvalifisert for planene.

Roth 403 (b) planene trekkes tilbake under pensjonering uten å betale inntektsskatt.

403 (b) Grunnleggende

403 (b) planer er planlagte skattebeskyttede annuitetsplaner (TSA) som tilbys gjennom arbeidsgivere som offentlige skoler, høyskoler, 501 (c) (3) ideelle organisasjoner og religiøse institusjoner. Noen 403 (b) planer investerer i livrentekontrakter gjennom et forsikringsselskap, mens andre er frihetsberettigede kontoer investert i fond. Ansatte er begrenset til hvilke typer investeringer valgt av arbeidsgivere, men mange planer tilbyr individuelt valg av verdipapirfond. 403 (b) Planene er svært lik 401 (k) planer, bortsett fra at de er begrenset til ikke-profitt ansatte.

Bidragsgrenser

Roth 403 (b) planene er underlagt samme årlige bidragsgrenser som tradisjonelle 403 (b) s. I 2011 var det maksimale bidraget $ 16 500, høyere for personer i alderen 50 år og eldre. Investorer kan bidra til begge typer planer samtidig, men årlige bidragsgrenser gjelder for en kombinasjon av bidrag til en Roth 403 (b) og tradisjonell 403 (b) plan. Dette betyr at hvis en investor bestemmer seg for å bidra med $ 8.500 til en Roth 403 (b), kan han ikke sette over $ 8000 i en tradisjonell 403 (b) i samme skatteår.

Forskjell mellom Roth 403 (b) og Tradisjonell 403 (b) Planer

Tradisjonelle 403 (b) planbidrag gjøres med dollar før skatt, slik at de ansatte utsetter skatt til pensjon, når utdelingene blir beskattet som ordinær inntekt. Roth 403 (b) Planbidrag gjøres med etter skatt, slik at arbeidstakerens skattepliktige inntekt ikke reduseres. Investeringsregnskapet vokser imidlertid uten skattemessige konsekvenser, og ingen inntektsskatt blir betalt når utdelingene blir tatt, uavhengig av hvor mye verdien har vokst.

Forskjell mellom Roth 403 (b) og Roth IRA Planer

Roth 403 (b) er i hovedsak en hybrid som kombinerer noen funksjoner i en tradisjonell 403 (b) plan med noen funksjoner i en Roth IRA. Roth IRA planer er selvstendig etablerte uten arbeidsgiver involvering eller tilkobling. Roth IRA-investorer må oppfylle krav til inntektsberettigelse og kan ikke overstige den maksimalt tillatte inntekten for skatteåret som bidrag legges inn. 403 (b) Planene er kun tilgjengelige gjennom arbeidsgivere og har ingen øvre inntektsgrense. Det er mulig å delta i en 403 (b) plan gjennom en arbeidsgiver og fortsatt være berettiget til å investere i en Roth IRA samtidig.