Innholdsfortegnelse:
Selv om en individuell pensjonskonto er utformet for å supplere pensjonsinntekt for kontoinnehaveren, har IRAer blitt et stort eiendomsplaneringsbil. Den IRA selv unngår probate med eiendeler som kreves for å gå til en ektefelle i de fleste stater, med mindre et frafall er signert. Når penger går videre til barn, kan alternativet om å ta hele distribusjonen, utbetale betalinger over fem år eller åpne en mottaker IRA eksisterer. Mens hele IRA-verdien er inkludert i eiendommen for overføringsskatt, kan mottakerne redusere inntektsskatt over tid med disse andre alternativene.
Skritt
Se på din økonomiske situasjon og den økonomiske situasjonen for hele eiendommen. Vurder hvor mye skatt på eiendomsskatt skyldes og om IRA-eiendelene vil være nødvendig for å betale dem. Vurder også ditt personlige inntektsscenario og se hvordan inntektene fra IRA-distribusjonen vil påvirke deg.
Skritt
Ring til IRA-depotmottakeren og be om fordelingsformular for mottaker. Du kan bli pålagt å verifisere hvem du er og at du er rettmessig mottaker eller autorisert fullmektig for boet.
Skritt
Åpne en mottaker IRA hos varemottaker av ditt valg (bank, megler eller forsikringsselskap) hvis du velger en mottaker IRA. Du kan bruke samme varemottaker din foreldres IRA ble holdt på for enkelhet også. Sørg for at varemedlemmer titler IRA som mottaker IRA med foreldrenes navn og dødsdato.
Skritt
Fyll ut mottakerens distribusjonsskjema og inkludere et dødsattest til IRA-depot. Skjemaet vil be deg om å gjøre valgmottakerens valg. Velg engangsbeløpet, femårsfordelingen eller mottakerens IRA. Enkeltsum og fem års valg begynner umiddelbar kontrollfordeling.
Skritt
Inkluder en IRA direkte overføringsskjema med mottakerens distribusjonsskjema. Pass på at overføringsskjemaet har kontonummer og ny depotadresse hvor pengene skal sendes.