Innholdsfortegnelse:
Skritt
Det er to typer IRA rollovers: direkte og indirekte. I en direkte overføring sender finansinstitusjonen midler til din nye IRA eller annen kvalifisert pensjonsplan konto. Det er ikke 60 dagers krav siden pengene aldri er i din besittelse. Ved en indirekte overføring sendes midlene til deg for innskudd på din nye konto.
typer
Tidsramme
Skritt
Du har 60 kalenderdager fra datoen på sjekken for å sette inn pengene på din nye pensjonskonto. Postetid og ikke-virkedager vurderes ikke, så det er viktig å vurdere datoen på sjekken og ikke datoen du mottar sjekken. Du må også vurdere eventuelle krav fra mottakende finansinstitusjon. Ofte inkluderer disse behandlingstid og krav til hva som må følge sjekken, typisk dokumentasjon fra den forrige planen. Sett inn sjekken med nok ledetid for å unngå et problem.
Automatisk unntak
Skritt
IRS gir bare en automatisk fraskrivelse fra 60-dagers kravet: Hvis mottakende finansinstitusjon gjør en feil der overføringen ikke er deponert innen 60 dager, men i siste instans er den innen 1 år, og forsinkelsen skyldes bare en feil fra deres side. Hvis denne typen feil oppstår og du fortsetter å registrere, er det ikke nødvendig å legge inn et papir med IRS, og det blir automatisk behandlet som en kvalifisert rollover.
Andre unntak
Skritt
IRS definerer prosessen for å kreve et frafall, som krever en arkiveringsavgift. Disse er ikke automatiske og ingen spesifikk liste eksisterer. IRS vurderer hver forespørsel i hvert enkelt tilfelle. Noen eksempler på situasjoner der et frafall er gitt, er en død i familien, en medisinsk nødsituasjon, en naturkatastrofe eller en annen ekstraordinær situasjon. IRS vil vurdere tiden som har gått, så hvis du har en overgang som har blitt forsinket og ber om et frafall, er en tidsramme på 70 dager bedre enn 170.
Betydning
Skritt
60-dagers kravet om å deponere tradisjonelle eller Roth rollover midler er viktig å forstå for å unngå betydelige skatter og straffer. Dersom midlene ikke er deponert innenfor denne tidsrammen, vil det bli vurdert en tidlig utdeling (hvis du er yngre enn 59 1/2) som du vil skylde vanlig inntektsskatt, pluss en 10 prosent straff.