Innholdsfortegnelse:
Målet med pensjonsoppsparingskonto som IRA er å spare nok penger til å supplere alle inntektsbehov i pensjon. De som flittig redder, kan finne store, unødvendige kontantbalanser som akkumuleres i IRA-kontoer for å overføre til mottakerne. Når noen arver en IRA, er det to store skattemessige konsekvenser å vurdere: eiendomsoverføringsskatten og inntektsskatten. Selv om det er mange alternativer for å redusere skatteforpliktelsen ved å arve en IRA, er det noen måter å unngå eiendomsskatten.
Skritt
Oppgi din ektefelle som mottaker. De fleste stater krever at den overlevende ektefellen er den utpekte støttemottakeren, med mindre det inngås en signert fraskrivelse. Noen par heter en familie tillit i stedet for den overlevende ektefellen, og begrenser opsjonene som er tilgjengelige bare for en ektefelle. En ektefelle har lov til å arve IRA som sin egen og er fritatt for eiendomsoverføringsskatt.
Skritt
Gi navn til en veldedighet som mottaker hvis du ikke har en ektefelle som kan arve IRA som sin egen. Mens verdien av IRA vil bli inkludert i eiendomsverdien, vil boet også få fradrag for den veldedige donasjonen, skape en vask for skattemessige formål.
Skritt
Gaveevirksomhet på eiendommen din mens du er i live for å redusere eiendommen din under det føderale skattefritaket. Overføringsskatten ble opphevet for 2010, men er gjeninnført på $ 1 millioner fra og med 2011. Estates over det føderale unntaket har en 55 prosent skattesats som brukes på eiendomsverdien utover det unntatte beløpet. Snakk med en skatterådgiver angående hva du kan gjøre for å redusere eiendomsverdien din.
Skritt
Kjøpe en livsforsikring som dekker forventet mengde eiendomsskatt. Mens dette ikke vil unngå skatt, vil det bevare verdien av boet til dine mottakere. Bruk distribusjoner fra IRA eller andre besparelser for å finansiere livsforsikringspolitikken.